下面是小编收集整理的我国城市商业银行中间业务发展方向是什么（共含9篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。同时，但愿您也能像本文投稿人“Emptyless”一样，积极向本站投稿分享好文章。
一、城商行中间业务现状分析
根据城商行自身的既定条件和所处内外部环境进行分析，找出城商行在中间业务发展方面的优劣势及核心竞争力所在，将城商行的战略与内部资源、外部环境有机结合，以探寻城商行中间业务发展的未来之路。
(一)优势分析
1.丰富的本土客户资源
城市商业银行出现于上个世纪90年代中期，20余年来扎根本土，立足社区，不仅支持了城市、县域基础设施建设，也支持了地方中小微企业的发展，更支持了城乡及三农居民。城商行与地方政府、本土企业有着较为密切的关系，对当地企业的运转、资信、经营状况掌握得更详尽更准确。丰富的本土客户资源优势，能让城商行充分发挥地缘人缘优势，完善网点布局，让利于企、让利于民，主动打通金融服务通道。
2.经营决策灵活
大多数城市商业银行都是依照现代企业制度建立，公司治理相对科学完善，同时专注于所在地区中小企业、社区居民客户、县域及乡镇客户，集中有限的资源，深化产品线的宽度和深度，相比大银行具有更强的经营灵活、信息传递快捷、决策链短等优势，有内生的产品设计能力，能更好地满足客户群的需要，建立长期稳定的业务关系。
3.创新能力突出
城商行是我国银行体系的重要组成部分，是最具活力和成长性的机构之一。互联网金融的快速发展在对商业银行的转账、支付、存贷和理财业务形成冲击的同时，也为商业银行创新服务模式、提高服务效率提供了机会。城商行积极通过多种渠道发展互联网金融，以期借助新技术实现局部领先。有22家城商行直销银行上线，城商行设立的直销银行数量占到全国总数的70%，远超其他各类商业银行。发展互联网金融可以帮助城商行实现跨区经营，弥补自身科技和人才短板，提升线上金融服务能力，适应客户金融消费习惯的改变，打造具有商业银行特色的线上线下一体化服务模式。
(二)劣势分析
1.缺乏规范完整的管理体系
由于中间业务品类繁多、业务涉及面广, 商业银行有必要在业务管理上设立专门机构和配备专业人员, 对中间业务的发展进行集中管理、统一协调和规划。而目前城商行在中间业务管理上缺乏规范完整的管理体系，首先,组织体系上，总行应设立专门的中间业务管理部门, 各级分、支行相应设立相应的中间业务职能部门，同时，总、分行成立由行长、各个相关专业部门负责人为成员的中间业务决策机构,并制定相关专业部门协调、统一的工作流程。其次，中间业务的管理还应配套相应的制度、考核、核算、合规体系，构成完整的中间业务管理体系。
2.专业人才匮乏、信息系统建设落后
商业银行中间业务的管理具有集人才、技术、网络、资金和信用于一体的特征，对人才的专业能力要求较高，不仅要求全面熟悉商业银行的各类传统业务，同时能对商业银行的创新业务发展具有敏锐的反应能力，而我国中间业务发展相较外资银行起步较晚，专业研发人才及推广营销人才更是匮乏。同时，中间业务的产品研发、营销推广需要相应的科技系统支持，而城商行在中间业务信息系统方面的建设较为落后，缺乏技术支撑。
3.资本金较少，资产规模受限
从各年横向比较情况看，城商行资本充足率一直低于商业银行平均水平。截至底，城商行资本充足率为12.42%，低于商业银行平均水平0.86个百分点，低于大型商业银行1.81个百分点。从可获得的数据看，至少有78家城商行20底资本充足率低于商业银行平均水平。原因主要为大部分城商行补充资本金的渠道比较单一，主要依靠利润留存和增资扩股。资本金来源渠道单一加上MPA考核及监管政策趋严将进一步限制城商行资产规模增速。
(三)机遇分析
1.中间业务相关法律法规的逐步完善
随着我国商业银行中间业务的快速发展，中间业务相关的法律法规正在逐步完善。为规范商业银行服务价格管理活动，保护客户合法权益，促进商业银行健康发展，中国银监会、国家发展改革委第1号令发布实施了《商业银行服务价格管理办法》;为鼓励商业银行加快金融创新，规范金融创新活动，促进银行业金融创新持续健康发展，中国银监会下发了《商业银行金融创新指引》;为规范商业银行代理销售业务，保护投资者合法权益，促进代理销售业务健康有序发展，中国银监会年下发了《中国银监会关于规范商业银行代理销售业务的通知》;另外, 一些金融政策的制定和出台也间接地推动了中间业务的发展。 年上半年, 国务院出台了《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》, 资本市场利好政策不断出台, 基金发行规模不断扩大, 推动了商业银行与资本市场相关的代理基金、财务顾问、同业结算代理等中间业务收入的较快增长。
2.广阔的县域及农村金融市场
城市客户资源一直是国有行和股份制商业银行争夺的对象，而县域和乡镇地区则是金融服务覆盖的薄弱领域，随着我国经济的快速发展以及惠农利农政策的出台，县域和农村金融呈现较大的发展空间。城商行应扎根本土，重点发展三农金融、小微金融、扶贫金融、社区金融等，重点支持小微企业发展。持续构建县乡村“三位一体”服务体系，通过公私联动、上下联动、资负联动，扩大宣传、增设机构，努力挖掘县域和乡镇金融市场，把县域支行做大做强，有序推进乡镇支行试点工作。
3.金融电子化的发展
互联网技术与通讯技术的发展为银行业拓展中间业务提供了更加便捷的手段,将中间业务拓展的触角延伸到了网络、通信等方面。网上银行、电话银行、移动银行的纷纷建立加速了中间业务的拓展。网络化虚拟金融服务使得地域限制模糊化,客户端的地域界限和行际划分将越发被淡化, 有利于异地城市商业银行之间更好的合作。金融电子化的发展以及电子网络系统的不断完善, 还进一步拓宽了中间业务的发展空间。
(四)威胁分析
1.潜在竞争者的进入
随着互联网金融的不断发展，第三方支付平台业务领域的不断延伸，便捷的服务体验、较低的服务成本快速获得用户的青睐，第三方支付平台在一定程度上挤压了商业银行银行卡的支付功能。同时，第三方支付平台将资源优势不断延伸，通过系统网络优势开展线下收单、现金充值等业务，抢占商业银行的线下客户资源。
2.潜在替代产品的压力
金融产品超强的同质性，使得商业银行中间业务替代产品较多。一家银行开发出一种新的中间业务产品,其他银行可能很快推出类似的产品，这使得中间业务的竞争更加激烈。因此，商业银行应不断进行产品和营销创新，以抢占市场先机。
二、上市银行中间业务发展方向
(一)中间业务分类
四大块 八大类 十小类业务(主要)
代理类 1.代理金融产品
代收、代付 (1)代销标准化产品
(保险、基金、贵金属)
(2)代销非标准化产品
(信托、结构化产品等)
银行卡及支付结算类 2.银行卡 (3)收单、信用卡分期等
3.支付结算 (4)结算、清算
投融资管理服务类 4.理财(5)表外理财
5.投行咨询
6.托管受托类(6)债券承销等直融工具
(7)咨询顾问类
(8)行外资产托管类
7.承诺担保类(9)银承、保函、信用证
交易类 8.金融衍生工具(10)远期合约、金融期货、互换、期权
目前，商业银行中间业务依据业务性质主要可以分为四大块，分别为代理类、银行卡及支付结算类、投融资管理服务类、交易类。其中代理类和银行卡及支付结算类属于传统中间业务，投融资管理服务类及交易类属于创新型中间业务。
(二)上市银行中收结构及发展方向
从上图中可以看出，股份制行银行卡、理财业务中收占比稳步上升，城商行代理、理财、托管业务中收占比稳中有升，部分城商行银行卡业务占比较高;股份制行和城商行在顾问咨询、担保承诺及结算方面的中收占比均在逐步下降。
银行卡中收占比提升主要来源于信用卡业务的快速发展，信用卡分期手续费在银行卡手续费中占比较高;理财业务中收的快速发展主要来自于商业银行理财业务近几年的快速增长，但2016年后理财业务已趋于平稳;托管业务收入占比的提升主要依靠规模效应，中大型银行在托管资产规模上保持高速增长优势;担保承诺、结算业务占比逐步下降主要受国家金融服务优惠政策影响，减费让利规模逐步扩大，银行逐渐取消部分与贷款相关的部分担保承诺类收费。
三、城商行中间业务发展方向初探
(一)投融资管理服务类仍是中收支撑点
投融资管理服务类涉及中间业务服务种类较为丰富，包括直接融资、间接融资、股权融资、渠道管理，资产证券化、理财投资、咨询顾问、债券承销、托管、银团贷款等投行类业务创造的中收在城商行中间业务收入中占比较高。加上当前金融业发展日益多元化，未来我国企业融资渠道将更加多元化，股票、债券等直接融资还会增加。多元化的融资发展，对银行投融资管理服务提出了巨大的需求。银行相比其他金融机构在投融资管理服务方面具备以下优势：一方面，具备成熟的资金管理体系和支付结算渠道，另一方面，具备丰富的产品体系，完善的服务网络，充足的人才储备以及与客户长期业务联系积累的经验。城商行可凭借投行类业务直接服务于直接融资市场，在金融脱媒的过程中获得新的发展空间。
(二)银行卡等绿色中收是中间业务发展的重点
银行卡等绿色中收是未来城商行中间业务发展的重点，包括不断拓宽银行卡使用场景，大力发展信用卡业务。中国银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》中，下调了信用卡授信的风险权重，使得信用卡业务成为资本节约型业务，提高信用卡等业务的比重，将有利于增加商业银行资本回报水平。此外新一代年轻人，分期消费观念逐渐兴起，消费观念的转变使得商业银行信用卡业务存在巨大的发展空间，同时信用卡分期业务单笔金额小，风险分散，通过信用卡与银行卡的绑定还款更能提高零售客户黏性。
(三)线上化、场景化是未来中收发展的方向
未来城商行中间业务发展需不断进行产品和营销创新，搭建灵活的服务体系。首先不断优化网上银行产品功能，与相关线上第三方机构合作，共同搭建我行银行卡的线上使用场景，为我行持卡客户提供更多增值服务，包括但不限于：网络消费、理财、旅游、医疗、租赁等。还可通过直销银行不断促进客户规模和交易量大幅增长。其次要充分利用金融电子商务平台等业务渠道优势，探索银行自身的电商模式，形成低成本、高替代率的综合交叉销售能力，带动对中小企业、对个人客户的其他服务增长。最后应强化服务功能，提升专业服务能力，通过提供线上和线下融合、互通的渠道服务，为客户提供更有效率、更有的金融服务。
当前，我国利率市场化改革进程加快，对商业银行的发展来看是机遇与挑战，因此，商业银行也在不断发展多元化的中间业务。
目前，消费者趋向于将可支配收入用来进行投资，而我国商业银行关于理财和咨询的创新类业务占比小，结构单一，仍然以结算类业务为主。究其原因，可能与当下缺乏完善的政策法规进行支持有关系;其次，我国的金融创新产品尚不够成熟，仍有发展空间;最后，我国居民的主流思想还是进行储蓄，因而，银行也缺少进行拓展创新类中间业务的动力。
我国的商业银行在中间业务方面还存在着其他，诸如收入结构不合理、发展程度参差不齐的问题。没有系统的规范指导，缺少防范风险的能力，使得我国商业银行中间业务发展艰难。但为缓解存贷款息差收窄带来的不利影响，我国的几大银行逐渐重视中间业务的发展。
因此，为发展好中间业务，国有银行应该转变原有的观念，加强对中间业务的认识，创新中间业务的种类，比如为居民提供咨询类服务，让居民对经济形势能有较好的理解，从而更好的利用其手中存款。同时，中间业务的发展离不开政策支持和对市场风险的控制，只有有效的管理和制度的保障才能使中间业务的发展有一个良好的环境。
在利率市场化改革、商业银行竞争加剧的环境下，发展中间业务将会成为一个机会。
——李昊浡
随着利率市场化改革进程的不断加快，商业银行中间业务收入也呈现多元化发展趋势。 为全面提升商业银行的核心竞争力，加快中间业务发展 , 积极应对利率市场化所带来的挑战，本文通过对比四大国有商业银行手续费及佣金收入的数据差异，研究如何不断完善中间业务发展机制，有效解决中间业务发展中存在的问题，立足创新，同时借鉴其他国家中间业务发展的方式，推动我国商业银行中间业务深入开展。
我国商业银行中间业务还处于初级发展阶段，无论品种还是盈利能力均有一定的提升空间。 为此，我们一方面要继续增强传统中间业务如银行卡业务、结算业务等的创新研发能力，真正符合客户需求;另一方面，也要强化新兴业务如投资银行等业务的规范经营和风控意识，努力使其成为银行创收业务，并形成不同的品牌特色。
我国商业银行中间业务竞争分析论文
我国商业银行中间业务竞争分析论文
本论文主要从发展我国商业银行中间业务的紧迫性；现阶段我国商业银行中间业务的现状和特点；我国商业银行发展中间业务的的战略性对策等进行讲述，包括了提高对发展中间业务重要性的认识、完善中间业务的组织管理体系、强化中间业务产品的开发，不断调整适应市场需要、完善人才培训机制，加快专业人才培养步伐、制定统一的收费标准等，具体资料请见：
摘要：WTO后过渡期是国内银行提高自身实力，迎接外资银行竞争的关键时期。未来银行的竞争，是新兴业务的竞争，尤其是中间业务的竞争。因此，我国商业银行应当抓住时机大力发展中间业务，增强国际竞争力。本文分析了当下发展我国商业银行中间业务的紧迫性，对现行条件下制约我国商业银行中间业务发展的因素做了一些探讨，并提出了相应的建议。
关键词：商业银行竞争中间业务紧迫制约因素建议
一、发展我国商业银行中间业务的紧迫性
随着全球资本市场快速发展，非银行金融机构迅速崛起，使得商业银行的资产业务、负债业务等传统业务面临巨大挑战，经营风险加大，生存空间日益缩小，这样的外在环境迫使商业银行必须进行多元化的发展，拓展新的收入来源。
随着中国金融市场的逐步放开，越来越多优秀的国外同行加入到争夺蛋糕的行列，它们丰富的市场运作经验以及强大的研发和营销能力，让过度依赖传统存贷款业务和利差收入的中国银行业面临严重的挑战。争夺利差收入以外的中间业务是中国银行业必然的出路
二、现阶段我国商业银行中间业务的现状和特点
我国商业银行中间业务虽然刚刚起步，但可以看到取得了较快的发展，主要体现在：
产品日渐丰富。1978年以前，我国银行中间业务只有结算一类，具体品种不到10个。近几年迅速发展，相继开办了代理、保管、信托租赁、票据承兑和贴现、信用证、型用卡、基金托管等业务，已有上百个品种。虽然我国商业银行的中间业务发展取得长足进步，但总体上还不太成熟，体现在：
品种单一，结构欠合理。从商业银行开展的一系列中间业务品种上来看，在传统的中间业务基础上创新的产品居多而新兴的中间业务品种居少。
收入水平贡献度低。我国商业银行中间业务收入占总收入的比重一般在20％以内，有的甚至不足10％。而许多发达国家的商业银行中间业务往往占到总收入的50％以上。我们的中间业务还有相当多的潜力可挖。
科技手段运用有限。目前，我国的商业银行虽然都有比较发达的电子网络系统，但在对中间业务产品创新的运用上极其有限。科技优势主要局限在汇兑、支付和结算等传统业务上。
三、我国商业银行发展中间业务的的战略性对策
(一)提高对发展中间业务重要性的认识
提高发展中间业务认识的高度，关键是要实现“十个转变”，即在营业理念上从专业银行向现代银行转变；在经营目标上从间接创收向直接和间接创收并重转变；在经营意识上从“副业”向“主业”转变；经营模式上从“一元化”向“多元化”转变；在经营品种上从传统产品向新兴产品转变；在经营手段上从科技含量低、单一化向高技术、多元化转变；在服务策略上从低效向高效转变；在经营态度上从被动服务向主动服务转变；在经营机制上从僵化向灵活方式转变；在经营作风上从“以自我为中心”向“以客户为中心”转变。
(二)完善中间业务的组织管理体系
理顺部门之间的关系，加强集中统一管理，在中间业务的拓展上要以效益为中心，全面整合中间业务，充分发挥中间业务专业部门或协调机构的统筹作用。中间业务专业部门的功能主要在以下几个方面：一是确定统一的中间业务发展战略、拓展领域和主导品种；二是提升技术支持力度，加快创新力度，提高综合服务能力和市场竞争力；三是加强成本与收益的核算，避免低效益、高风险的代理品种；四是进一步完善激励机制。
(三)强化中间业务产品的开发，不断调整适应市场需要
我们必须注意在发展过程中牢固树立以市场为导向，以客户为中心的经营理念，根据市场和客户的需要，来开发、设计、推广中间业务品种。具体要做到(1)整合现有中间业务品种，及时淘汰没有效益又消耗资源的业务品种，将有限的资源投入到有市场发展前景的项目和品种中。(2)要加大金融产品的研究与开发力度，开发创新出适合不同类型企业、居民要求的中间业务新品种，提高综合化、个性化金融服务功能。在产品的开发上，集中力量发展高价值品种，如投资银行、代理理财、银行卡增值服务、网上银行交易、外汇业务等等，发挥自身优势打造主打品牌，形成具有竞争力的产品，确立优势品牌的市场地位。
(四)完善人才培训机制，加快专业人才培养步伐
壮大中间业务队伍，一是要立足现实，采取多渠道、多形式的办法对现有员工进行业务培训，提高从业人员素质，以适应业务的急需。二是要在内部公开选拔，挑选精通业务、年富力强、善于钻研且具有开拓意识的'人员安排到中间业务岗位上来，并通过国内外的专职培训、理论研修和实务培训相结合等方式，对他们进行中间业务、外语、计算机、公关艺术等较高层次的知识培训。
(五)制定统一的收费标准
为规范收费行为，维护商业银行和客户的合法权益，监管当局应当尽快出台《商业银行中间业务收费管理办法》，对收费项目、收费标准、收费方式及其它相关事宜做出具体规定。商业银行以此为据，中间业务的收费自觉地接收入民银行监管以及客户和社会公众的监督。在中间业务收费标准的调整制度上，应坚持收入与支出匹配、风险与收益对等、向国际管理靠拢的原则，坚持以成本费用为基础，加上法定税金和合理利润，并充分考虑市场状况和客户承受能力。
(六)建立公平合理的外部市场环境
作为金融体系的监管者，中央银应该为中外资银行创造一个公平竞争的环境。一，放松金融管制，创造一个较为宽松的宏观环境。目前混业经营已经成为世界银行业的发展趋势，而我国仍在实行分业经营与分业管理。面对国内众多从事混业经营的强大对手，我国应该逐渐放宽分业经营的限制，可以考虑在试点的基础上，逐步允许银行扩大开展投资银行业务的范围和深度。二，加强和完善相关的法律和法规。中央银行应该对金融机构问的不合理竞争予以协调管理、督促其严格执行国家法律和制度规定，为中间业务的发展提供公平合理的外部市场环境。
一、中间业务收入很重要：国外商业银行的非利息收入占比已达40%左右
中间业务具有受监管鼓励、资本占用低、风险小、稳定性好、持续性强、不亲周期等特点，是商业银行核心竞争力和创新能力的重要体现，而在未来的竞争中，中间业务理应承担更重要的角色。
由于收入结构反映业务结构和风险结构，并进一步可以反映出银行的经营管理理念、业务运作模式、发展策略、风险偏好、持续发展能力、风险控制能力、产品创新能力和综合竞争能力等等，因此中间业务收入某种程度上和银行的综合水平正相关，也即中间业务收入占比越高、贡献越大，体现出该银行具有更强的风险抵抗能力、业务发展更不亲周期、真正的创新能力越强。
从国外的角度来看，在经历息差不断收窄至1.70%左右的水平过程中，非利息收入在国外商业银行中的地位也在逐步提升。
(一)国外商业银行中间业务应该是起源于20世纪70年代的金融自由化浪潮。当时商业票据、债券、证券化融资等业务不断兴起，金融脱媒日益深入，而以资本为核心的金融监管促使商业银行开始思考业务转型方向、加快产品创新和技术变革、调整风险偏好，低风险低资本耗用的中间业务便起到越来越重要的作用。
(二)在笔者之前研究的32家国外银行中，瑞士瑞信银行、加拿大皇家银行、德意志银行的利差收入占比在50%以下，摩根大通、美国银行、富国银行、巴克莱银行的利差收入占比在55%以下，这意味着非利差收入(中间业务收入为主)在这些银行的收入结构中已经占到了半壁江山的位置，而32家国外银行的非利息收入占比也在35%以上，即便二十年以来的最低水平，非利息收入占比也在25%以上。
二、中间业务收入的基本
(一)中间业务10个相关政策文件汇总
银监会从成立之初在各类监管文件、相关会议及主旨演讲中，均明确监管层面对商业银行开展中间业务的鼓励态度，特别是在鼓励加大对各类中间业务的开发，尤甚是技术含量高的中间业务新品种。这些内容最早可见于-关于刘明康主席、汪兆星副主席、唐双宁副主席的系列讲话中，想想距今也有左右了，相关政策文件也约有10项左右：
1、1995年的《商业银行法》第3条规定：商业银行可以经营包括办理国内外结算、发行银行卡、代理发行政府债券和外汇买卖、代收代付款项及代理保险业务、保管箱服务等在内的中间业务。
2、6月，央行发布《商业银行中间业务暂行规定》。
3、4月，央行关于落实《商业银行中间业务暂行规定》有关问题的通知(已于10月被废止)。
4、6月，银监会和国家发改委联合制定《商业银行服务价格管理暂行办法》。
5、，银监会发布《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》，允许中资银行开办金融衍生产品交易业务。
6、12月，银监会发布《商业银行金融创新指引》，为丰富中间业务品种、开展中间业务提供了支撑，因为中间业务收入一定程度上体现出银行创新业务的开展情况。
7、8月，银监会印发《银团贷款业务指引》，明确指出银团贷款收费是指银团成员接受借款人委托，为借款人提供财务顾问、贷款筹集、信用保证、法律咨询等融资服务而收取的相关中间业务费用，纳入商业银行中间业务管理。
8、12月，银监会和发改委联合发布《商业银行服务价格管理办法》，其主要目的是为了解决我国银行对中间业务的收费政策不配套等问题。
9、6月，银监会发布《关于规范商业银行代理销售业务的通知》。
10、月，银监会发布《商业银行表外业务风险管理指引(征求意见稿)》，首次将表外业务分为担保承诺类、代理投融资服务类、中介服务类和其它等四大类。
(二)中间业务收入的分类
中间业务本身是一个舶来品，有人称其为表外业务，有人将其归为收费业务，等等。目前国内商业银行在中间业务的统计口径上没有统一的标准，名称差异较大。例如，在实践中有些银行将理财归于托管业务或代理业务，有些将银行卡业务归于代理业务一类等等，导致可比性较差。整体上看，大致可分为以下几类：理财业务、银行卡业务、结算及清算业务、债券承销业务、顾问咨询业务、担保承诺业务、托管及其他受托业务、代理及委托业务、电子银行业务、外汇买卖业务等。
1、《商业银行中间业务暂行规定》(20)将中间业务按风险和复杂程度分为2类
《商业银行中间业务暂行规定》明确指出中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收入的业务。同时将中间业务分为两类：适用审批制的中间业务和适用备案制的中间业务，分类比较粗放。
2、《商业银行中间业务暂行规定》(20)将中间业务分为9大类
通知关于中间业务的定义仍然沿用此前的表述，即不构成商业银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收入的业务。但在中间业务的分类上则更为系统，即分为9大类：(1)支付结算类中间业务，包括国内外结算业务;(2)银行卡业务，包括信用卡和借记卡业务;(3)代理类中间业务，包括代理证券业务、代理保险业务、代理金融机构委托、代收代付等;(4)担保类中间业务，包括银行承兑汇票、备用信用证、各类银行保函等;(5)承诺类中间业务，主要包括贷款承诺业务;(6)交易类中间业务，例如远期外汇合约、金融期货、互换和期权等;(7)基金托管业务，例如封闭式或开放式投资基金托管业务;(8)咨询顾问类业务，例如信息咨询、财务顾问等;(9)其他类中间业务，例如保管箱业务等。
(三)中间业务与表外业务不完全一样
中间业务与表外业务虽然有重叠，但并不完全一致。表外业务从会计核算的口径出发，中间业务则主要基于业务类别。从广义上看，中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收入的业务，隶属于广义表外业务。
从概念上看，表外业务是指商业银行从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能够引起当期损益变动的业务。此外，表外业务具有一定风险，年11月23日，银监会发布《商业银行表外业务风险管理指引(征求意见稿)》，首次将表外业务分为担保承诺类、代理投融资服务类、中介服务类和其它等四大类，并对四类表外业务的具体内容给出明确说明：
1、表外业务的定义延用以前的说法，没有更新，但一定程度上能够解决对市场上有关表外业务与定义的争议(如表外业务、表表外业务等)。
2、担保承诺类业务需要承诺信用风险，部分业务需要占用资本。
3、代理投融资服务类业务主要是指委托与代客业务两类，其中以表外理财业务和委托投资业务为主，不计提表外信用风险，请注意这里不计提资本的前提是不承担代偿责任、不承诺投资回报。
4、中介服务类业务不计提资本，主要包括投资银行中的财务顾问咨询业务与资产托管业务，是银行从事的真正中间业务。
三、国内20家主流上市银行的中间业务收入情况：全国性银行回归传统、地方性银行寻觅新路(一)整体情况与基本特征1、占比整体较国外偏低
在我们所统计的20家主流上市银行中，中间业务收入占比平均值在20.78%，最高也仅为33.47%，因此相较于国外银行，目前我国商业银行的中间业务占比偏低，特别是对于地方性银行而言，多数在15%以下。
2、未摆脱表内业务束缚
我国商业银行的中间业务收入也没有呈现一定的不亲周期性，在金融危机中，国内商业银行的中间业务收入占比曾大幅下降，这本身说明我国中间业务收入的占比存在不小的水分，仍然未摆脱表内业务的束缚。特别是，地方性银行严重依赖的理财业务、代理业务比较受表内业务的影响。
3、增速较为分化，表明中间业务收入结构可能存在一定差异
从逻辑上来看，如果中间业务收入的结构较为接近，那么各家银行的中间业务收入在趋势上应保持一致，也即同增同减。但是的数据并没有呈现这一特征，20家主流上市银行的中间业务净收入同比增速平均为-0.70%，增速区间由-46.94%跨至30.31%，波动幅度非常之大，因此即便20家上市银行之间，其中间业务收入的结构也呈现一定的差异。
(二)20家上市银行中间业务收入结构分析
我们选择20家主流上市银行(包括国有大行5家、股份行9家、城商行6家)，对其20的中间业务收入结构和增长动力进行分析。
1、全国性银行：中收来源和结构相对均衡，中收增长动力回归传统、银行卡与信用卡手续费收入大幅增长
第一，年，包括国有大行、股份行在内的全国性银行，在中间业务收入来源上几乎体现着共同的特征，也即资产管理业务收入几乎无一例外地出现萎缩和下降，而银行卡、信用卡等手续费收入大幅增长，多数增幅在20%以上。此外，除银行卡、信用卡等手续费收入外，结算型业务增长也很迅猛。
第二，对于特征上可能更接近的浙商银行而言，其客户优势并没有那么明显，2018年中间业务收入的增长主要依靠国际结算和债券承销两类业务。
第三，从中间业务收入来源看，全国性银行相对也比较丰富，虽然银行业务占主要位置，但托管及其他受托业务、结算型业务、投行业务、代理业务均有一定地位。
因此，对于拥有客户优势的全国性银行而言，其客户优势在2018年进一步得到体现，并推动其传统中间业务收入大幅增长。从这个角度来看，银行卡及信用卡业务在全国性银行中的地位不仅没有下降，反而还起到非常重要的推动作用。
2、地方性银行：同样回归传统，亦有其它一些努力
和全国性银行相比，城商行的客户优势没有那么明显，但我们从6家城商行中，依然可以看出上海银行和宁波银行的银行卡、信用卡手续费收入占比在30%以上，江苏银行和徽商银行分别在15%以上，这应该算是城商行中客户数量相对较多的几家银行。而对于更多的城商行而言，银行卡、信用卡的贡献屈指可数，其主要依赖代理业务(这里的代理业务包括了资产管理业务手续费)，也有一些银行2018年的中间业务收入增长动力来源于担保承诺业务、国际保函业务等等。
四、关于我国商业银行开展中间业务的一些思考(一)商业银行中收业务必须坚持“传统是根基、创新是引擎”的两条腿战略，高度重视银行卡、信用卡、结算等传统业务
我国商业银行中间业务收入的来源构成经历了一些历史演变，从前面银行的具体分析来看，各银行的中间业务收入结构上差异较为明显。据银监会统计，目前我国商业银行开办的中间业务已经涉及9大类500多个品种。其中，
1、以前，国内商业银行开展中间业务的目的主要是为了维护客户关系，以增加存款为主，品种主要集中在代收代付、委托贷款等方面。
2、20以后，防范风险、增加收入开始成为主要考量，代理保险、代理基金、投资银行、资产托管等高收益业务类别开始成为发展的重点。
3、近两年以来，由于监管政策的趋严，资产管理业务收入、代理业务收入有所萎缩，诸如银行卡与信用卡等传统业务开始成为大部分银行中间业务收入增长的推动力。
这从某种程度上意味着，战略上屡屡被地方性银行摒弃的银行卡、信用卡手续费业务正在成为推动全国性银行中间业务收入来源的最大动力，而银行卡、信用卡手续费业务贡献较大的全国性银行在结算及清算等业务也获得了可观的增长，二者之间形成了良好的互为支撑作用。因此，虽然中间业务收入某种程度是创新业务，但对于地方性银行而言，仅仅依靠投资银行、代理等业务显然难以保持中间业务收入增长的稳定，必须坚持创新与传统两条腿走路的战略，以传统业务为根基，以创新业务为引擎，在不断拓展投行业务、托管业务的同时，加大力度推动银行卡、信用卡、结算等传统业务的发展。
(二)系统总结国内商业银行当前中间业务开展的各类不足
除了产品创新缺乏、品种较少、认识比较浅显等不足外，我国商业银行开展中间业务还存在以下不足：
1、大部分银行仅限下达中间业务的指标完成计划，没有完善的管理办法和操作程序，各类中间业务分散在不同的部门，使得下面的分支机构常常处于不知所措的被动局面。
2、不同类型的银行发展极其不平衡，目前来看我国股份行的中间业务占比通常较高，国有大行的中间业务收入占比也在20%左右，而大部分城商行和农商行仍然不足10%，不仅与国内银行业的平均水平存在差距，与国外银行更是存在不小的距离。
3、中间业务是轻资本、轻风险，但并非无风险业务，中间业务的开展需要承担诸如信用风险、操作风险、声誉风险、技术风险、法律风险等，同样需要给予重视，特别是在新的金融业态不断出现的背景下，如P2P存管、小额贷款、代销资管产品等方面，甚至商业银行不断在深挖的消费信贷、信用卡业务资产质量也有一些恶化的趋势，应在坚持拓展时特别关注。
4、很多银行一直将中间业务看成是表内业务的辅助手段，因此当表内业务受到约束时，本来应该不受影响的中间业务也难以幸免。特别是目前的中间业务依然简单地局限于传统的结算、汇兑、代收代付、信用卡、信用证等业务，这些业务的最大特点是附着于或有资产、负债，没有真正摆脱资产负债表，离所谓的不亲周期也相距甚远。
5、由于中间业务的拓展通常是传统业务拓展人员，这种现状又难以改变。此外，中间业务由于涉及领域广，对业务素质要求较高，目前国内银行在这方面没有较好的资源储备。
(三)果断将发展高附加值中间业务作为战略方向和提高核心竞争力的关键
1、回想起年的“爱立信倒戈事件”，其根本原因在于当时的国内银行无法提供无追过权的保理业务等产品，致使相关客户不得不转向外资银行，在此后的数年，银监会的领导多次提及此事件，并以此作为鼓励商业银行金融创新的警示。与15年前的那一波外资开放相比，如今金融开放的局面再次来临并有加速态势，很多外资银行的经营范围有所放开，先前产品的匮乏性用在如今的中间业务领域相信仍然适用，国内商业银行应要认识到这种危机。
2、中间业务是轻资本业务，也是轻资产业务，而对于那些与或有资产、或有负债无关的中间业务，则尤其如此，商业银行应树立资产业务、负债业务、表外业务与中间业务“四驾马车”并立的发展思路，使传统资产负债业务带动中间业务、中间业务支持和促进资产负债业务、表外业务衍生中间业务等。
3、未来仅寄希望通过传统利差收入维持增长的银行需要放弃幻想，发展托管、资产管理、代销、投资银行等新兴中间业务已成必然趋势。从《商业银行法》和《商业银行中间业务暂行规定》确定的中间业务范围来看，除担保承诺业务和金融衍生工具交易业务等需要承担或有风险外，大多数属于低风险业务，这正是未来的作业方向。
4、目前我国商业银行依靠信息、技术、产品和人才等方面提供高层次服务方面还有所欠缺，咨询服务类、投融资类、金融衍生工具类等技术含量和附加值含量较高的中间业务尚未形成规模效应，而诸如现金管理、项目融资、银团贷款、兼并收购、私人银行、直销银行、资产管理业务、资产托管业务、平台撮合等政策允许、市场需求大的中间业务仍然处于低级发展阶段。而这些均应该是商业银行未来需要努力的方向。
发展商业银行代理中间业务浅谈
一、发展商业银行代理中间业务的意义1.发挥潜力，对效益的贡献
在发达国家，商业银行中间业务收入已成为其经营收入的重要来源，甚至超过了利息收入所占比重。据统计，美国商业银行的中间业务收入占全部收入的比重已由80年代的30%上升到目前的38.4%，日本银行由24%上升到39.9%，英国由28.5%上升到41.1%。相比较而言，我国国内商业银行不过5%-8%，中间业务利润显得捉襟见肘。巨大的差距，让国内银行业认识到了中间业务是一块尚待深挖的“金矿”。
当然，由于利益的驱动，也给银行在金融产品创新和服务创新方面提供了契机和条件。银行通过推出更多更好的服务挖掘中间业务市场潜力，从而提升整体经济效益。就拿发达国家商业银行广泛开展的个人理财这项中间业务来说，在我国有调查表明，80%的客户表示愿意接受银行推荐的个人理财建议和方案，70%的客户表示在接受理财服务后愿意支付一定的手续费。中国工商银行杨百宁处长说，正是意识到个人理财服务潜存的商机，工行已经在全国160多个城市近700个网点开展了理财咨询服务，个人理财中心已达400余个，计划发展到1000个，为此将选配1万名高素质的个人理财客户经理，向社会推出个性化、专家型的个人理财服务。
回想当初，银行在开办一些免费中间业务的过程中，的确培养了不少客户资源。发展到现在，不断增加的成本支出，让银行的经营者们普遍感到不堪重负。许多业内人士都认为，这是“银行自己捆住了自己的手脚”。一方面国内商业银行在经营观念上存在偏差，以往对业务发展缺乏准确定位，普遍只重视开拓存贷业务，根本就没把中间业务作为支柱业务和利润源去进行培养和发展；另一方面，相当多的商业银行通过少收费、免费服务甚至垫付资金的方式开展中间业务，以此作为争夺银行存款份额的手段，致使银行在中间业务经营中出现恶性竞争局面，相应地使客户对银行收取手续费缺乏认识，慢慢形成了享受中间业务免费服务的观念。
2.必要性：WTO的承诺、同业竞争、混业的趋势，提高自身生存和竞争能力
入世五年后，国内主要城市必须全方位地向外国银行开放；五年至七年内，人民币资本项目也必须有限度的开放，从而使人民币最终成为可以自由兑换的硬通货。
如果国内银行的不健全状况得不到根本的改变，金融体系的自由化就会得到推迟。而在外界压力下被迫开放，会加速资本外逃，导致人民币贬值；中国将重蹈东南亚和韩国的覆辙。若中国不按照世贸组织所规定的时间表履行其开放义务，外资的流入就会急速下降，直接对经济增长和就业造成压力。近年来，中国是新兴市场国家获得外国直接投资最多的国家，外资对经济增长的作用日益加大。因此，改革的挫折会使中国付出极大成本。在全球化如火如茶的情况下，中国的消费者也不甘心永远做储蓄者。总之，中国的银行改革必须和时间赛跑。
综上所述，政府在加强监管的同时，为银行松绑，使银行从单一经营走向混业经营，增强其竞争力。国内银行应乘两岸三地统一市场形成的东风，做三地经济整合的中间人。这个千载难逢的商机为国有银行全面迎接外国银行竞争提供了练兵的机会，中国的银行应走在世贸规定的时间表前，才能保持吸引外资的势头（“法国兴业银行亚洲经济研究主管”《市场报》2002年04月22日第四版）。
二、需要解决的现实问题
（一）理念：效率、发展方向、前瞻性的眼光
专家分析，未来中资银行与外资银行竞争的焦点，主要集中在企业客户竞争、业务竞争和人才竞争上，其中又以客户竞争最为激烈。外资银行在中国主要从事的是融资、贷款和外汇交易等业务，客户主要定位于进出口企业和需要资金量比较大的企业。今后几年，外资银行的业务增长将主要来自本地客户，中国银行业的优质客户正是它们的重点目标，尤其是像爱立信、西门子、摩托罗拉这样有外资背景的企业，将被它们首先“锁定”。
（二）队伍
“银行的日子越往后走越不好过了”，成都某银行一负责人在回味银行过去的无限风光之余感慨万千。因为在上个世纪90年代初，四大国有商业银行“相安无事”地过得有滋有味，“饭”也吃得很均匀。然而，随着我国加入WTO，在2至5年内逐步放开金融市场，这种“衣食无忧”的好风光可能会一去不复返了。前段时间发生的南京爱立信“倒戈事件”可能狠狠地撞击了沉湎于安乐窝的国内银行的腰杆，让国内银
行有了那么一点点“痛感”。
据不完全统计，目前，进入我国的外资银行已有400多家，其中200家正开门纳客，30多家开始了人民币的业务试点。银行业人士认为，虽然外资银行在我国金融市场目前的市场份额仅占2%，但5年后外资银行的业务获得巨大发展，在未来到15年时间将占据3%以上的份额。面对外资银行的剑气逼人，中资银行能沉着应战吗？
1.外忧：“大好河山”面临“蚕食”
外资银行进入国内银行业的“跑道”，意味着外资银行与中资银行面对面地“过招”了。那么，面对外资银行的步步紧逼，中资银行如何应战，从而保护“大好河山”不致“水土流失”呢？金融遭遇战才刚刚开始，“爱立信熊猫事件”也不过是中外资银行“短兵相接”的一个信号。西南财经大学博土生导师李教授认为，目前，外资银行进入我国还有一些限制，而且跨国银行本身也面临更多竞争对手，多家外资银行瓜分市场“蛋糕”是“多赢”还是“多亏”现在还难下定义。因为竞争本身是互动的，跨国银行在早期或某一个“时间段”发展中间业务可能是咄咄逼人，但国内银行凭借“土生土长”这一先天优势作出一些应对，更新在金融市场中的“打法”，守住既得的“胜利果实”也并非难事，国内银行的“水土”不会“流失”。需要直面的是，中资银行在银行服务及金融产品方面与外资银行相比还有一定距离。中资银行要想在竞争中取胜，必须不断创新，做好服务。
四川省银行行业协会相关人士说，中外资银行的竞争焦点在于“抢客”这方面，“爱立信熊猫事件”就充分揭示出外资银行的矛头直指高端客户，中国银行业60%的收入来自10%的客户，而国际银行业中80%的收入来自20%的客户，中资银行10%的优质客户资源将成为外资银行相互争夺的焦点。战火烧到门前，国内银行业奋起自卫，这从一些银行积极“备战”动作中窥见一斑。尤其是在加强管理、提高技术、推广产品方面，已有不少银行“动”了起来。最明显的是中国银行上海市分行日前宣布降低信用卡申请门槛。中国建设银行总行的资金清算灾难备份系统也正式投入运行。而央行已批准工商和中信两家银行受理因私购汇业务，加上中国银行，人们可以选择的购汇渠道已增加为3家，其他几家商业银行也准备扩充自己的外币业务。种种迹象表明，面对外资银行的兵临城下，中资银行已经开始行动了。
2.内患：如何让“水土”不遭“流失”
业内人士分析说，中外资银行的竞争将分为“两条战线”作战的方式，首先是在金融业务上的竞争，如目前华夏银行成都分行开业之初就“捞”了3个亿的存款。其次是人才的竞争，据记者了解，浦东发展银行成都分行和华夏银行成都分行在筹备期间，人事框架已基本搭建完好，在招聘广告打出后，吸引了数千名应聘者前往应聘。其提出的应聘人员具有“三年以上工作经验”的要求，一些重要岗位、部门骨干不可避免地流走了，而某国有银行一重要部门的人员几乎被“一锅端”。成都一银行人士提到这点时认为，对老银行而言，流失的不仅仅是人才，流失的还有一些能够为银行带来收益的大客户。
记者通过采访发现，国内银行业在紧张“备战”外资银行的同时，也在采取“御敌于门外”和“安内政策”，即做到优质客户不“另投他处”和人才不外流。可以这样说，国内银行目前像是在两条战线上作战，处于腹背受敌的.境地。
在计划经济时代，我国的银行号称钱老虎，总是抱着一种“莫奈我何”的姿态，“爱立信熊猫事件”无疑给国内银行的这个姿态作出回应的表示。前不久，国内一家媒体以“谁动了中资银行的奶酪”为题透析了在中外资银行的短兵相接中，中资银行丢失市场份额的时代已开始。据一次统计表明，年，国际结算业务、外汇贷款占中国银行界总的市场份额分别是33%和22%，但在外资银行集中的上海，这两个比例分别高达60%和69%。目前外资银行代理的出口结算业务已占到内地市场份额的40%以上。所以银行业人土认为，在“狼来了”之时，中资银行要冷静，沉着应战才是致胜之道。更为重要的是在竞争中，中资银行不但要看紧钱袋子（优质客户资源），还要看住人才这块阵地。
四川银行行业协会负责人说，竞争还是人才的竞争，与外资银行相比，中资银行能够给人才提供一种归宿感、成就感，更主要的是给人才创造一个发挥才能的空间，做到以事业吸引人才，用感情留住人才。同时，在外资银行兵临城下之时，防止简单的悲观和抱怨情绪在中资银行基层员工中的扩散。因为随着金融业对外开放，中资银行职员的骄傲，如今可能荡然无存。尤其是伴随着市场竞争的加剧，伴随银行裁员和效益下滑，取而代之的是职员内部另一个极端的悲观情绪和对经营体制的简单抱怨，银行在
稳定军心方面应该做出一些“技术性”处理，因为有必要看到，银行“人才”还是短期内中资银行与外资银行竞争的一个相对优势所在。
（三）合作联盟
由于特殊的历史原因，使得银行一直作为金融业的老大，而今老大的位置已经远不如从前了，这样的日子将逐渐成为历史。
“必须依靠制度创新，打破银行业与证券业分业经营的界限。”经济学家萧灼基如是说。
探索银证合作的过程，必将面临来自立法、监管以及银行、券商、保险公司等自身的很多的挑战，也面临着设置必要的防火墙，以隔绝证券市场可能的风险向银行业转化的挑战。但不管如何，改革方向是不可逆转的。
银行资金进股市是一个无法回避的现实问题，在我国，实际问题也并非银行资金不能进入股市，而是银行资金缺乏控制地流入和无条件地流出。在货币市场和资本市场之间没有有效对接，也没有较为周全的计划引导资金进入和退出。究其实，造成股市巨大波动的根本原因就是进入股市的银行资金名不正，言不顺。“当我们严格禁止银行违规资金进入股市时，必须开通银行资金合法、合理、合规进入股市的渠道。”越来越多的经济学家、银行界人土、相关官员对此达成共识：必须拓宽货币市场与资本市场之间的对接渠道。当前，制约我国货币市场与资本市场之间建立有效对接渠道的是管理层一直坚持的严格的分业经营制度。在金融业混业经营已成为国际金融市场大势所趋背景下，进行有效的制度创新已经提上日程。
而事实也表明，管理层正在做相应的探索。
（四）金融信息化
在传统的意义上，市场竞争的格局是“大鱼吃小鱼，小鱼吃虾米”。但是在信息技术高速发展的互联网时代，企业的大小已经不是决定因素，制胜的关键在于“快鱼吃慢鱼”。在信息时代，金融企业要想成为“快鱼”，必须加强客户关系管理、金融产品创新和加强内部信息化建设，而这三项都与信息技术分不开。如此说来，从金融企业自身角度来看，加速金融信息化势在必行。
在现代信息技术方面，国外金融企业使用的是计算机通信技术、应用系统软件开发、信息系统数据采集和处理等，这些比我们国内的金融企业更先进；而在信贷资产质量管理、为客户提供方便的金融服务和现代化支付结算工具等方面，比我们更有优势；在加强金融行业监管、防范金融风险等方面，比我们更有经验。一般来说，国外金融企业使用更多、更全面、更成熟的现代化工具，包括在风险评估与管理中采用先进的数学模型，辅助金融管理的计算机应用等，都比我们的先进、成熟、规范。而现在，我国已经加入WTO，国内的金融企业与国外的金融企业站在了同一起跑线上，装备落后的国内金融企业面临的挑战与压力是不言而喻的。
这些年来，国内的金融企业在物理网点的建设上可谓不遗余力。金融企业曾经把服务网点的多少作为竞争的一个重要基础，但是一旦外资银行使用网络技术，而且和国内的网络结成战略伙伴，建立共享的客户型战略联盟，那么我国目前现有的遍布全国的几十万个物理网点的优势，就会大打折扣，而且我们长期建立起来的这种物理网点服务渠道很有可能成为包袱。当初，美资金融企业进入日本的时候，就曾通过与日本的邮政系统联盟，利用日本邮政已经具有的网络，迅速地占领了日本的金融市场；而后来美资进入香港，就和香港的房地产商和保险经纪商合作，克服了物理网点的不足，迅速扩展了自己的业务。
挑战固然迫在眉睫，但机遇也在身边。飞速发展的信息技术给金融企业造成巨大威胁的同时，也为他们提供了大量的发展、创新机会。招商银行过去只不过是一个地方性质的股份制商业银行，其地位与国内的“四大银行”根本无法相提并论。但招商银行通过发展网上银行业务，使得招行获得了其他商业银行无法比拟的核心竞争力，在同业中的地位也随之上升。
同时，信息化为传统金融企业新的经营和服务模式提供了良好的机会。以网络为基础，金融企业可以为客户提供全功能、个性化的服务模式。如通过信息化，传统的银行将由原来的储蓄、信贷等基本业务转向储蓄、信贷、投资、咨询、中间业务等多方面发展的业务。信息化使得金融企业能够为客户提供“3A”服务，即在任何时候(Anytime)、任何地方(Anywhere)、以任何方式(Anyhow)为客户提供全天候的金融服务。
我国城市商业银行绩效研究
摘要：城市商业银行是中国银行业的重要组成和特殊群体。受股权结构复杂、异地扩张受限以及融资平台贷款的潜在风险等多重因素影响，目前中国城商行仅有3家上市银行，即北京银行、宁波银行和南京银行。上海银行、杭州银行、重庆银行等多家实力雄厚的银行也正在筹谋登陆证券市场。另外，增强城市商业银行的核心竞争力，促进中小企业和区域经济发展，有利于我国银行业和金融市场的健康发展。本文通过运用财务比率分析法对城市商业银行进行绩效研究，提出可行性建议，让城市商业银行能够发挥更重要的作用。
关键词：财务比率分析;城市商业银行;银行绩效
1、城市商业银行发展概述
中国城市商业银行的发展先后经历了三个阶段。1995年前为第一阶段，在这一阶段我国共有城市信用社5200余家。1995年5月7日国务院发布《关于组建城市合作银行的通知》，指出“在城市信用合作社的基础上，由城市企业、居民和地方财政投入组成股份制商业银行，其主要任务是：融通资金，为本地区的经济发展，特别是城市中小企业的发展提供金融服务”，这是城市商业银行发展的第二阶段。第三阶段从3月13日开始，经国务院同意，人民银行与国家工商行政管理局联名发出通知，将城市合作银行统一更名为城市商业银行。银监会提出对城市商业银行实施改造重组，加强联合，提高整体发展水平和市场竞争能力。城市商业银行在发展过程中主要体现出了跨区域发展、省内并购重组、通过上市或引入战略投资者改变股权结构等特点。如：上海银行在天津、成都、杭州设立分行;江苏省内数家银行合并建立江苏银行;北京银行等在A股上市。截至，城市商业银行利息净收入占营业收入比重高达85.2%，高于大型商业银行的76.9%。
2、我国城市商业银行绩效评价
2.1财务比率分析法
2.1.1安全性分析
商业银行的安全性是指商业银行在不确定的环境中，实现可持续的经营和发展，确保储户和投资者的资金安全。由于商业银行自身的高杠杆性，自有资本少，经营条件非常特殊，社会责任重大，以及银行业是一个高风险行业，必须确保其安全性。安全性是商业银行经营的基础，保持较高的自有资本充足率，加强风险控制和管理可有效加强商业银行的安全性。本文选取的衡量商业银行资产安全性的评价指标主要有：
(1)不良贷款率。
银行的不良贷款是指在评估银行的贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。不良贷款率就是指银行的不良贷款占贷款总额的比重，是评价商业银行信贷资产安全状况最直接的指标之一。不良贷款率越高，贷款的回收风险越大，造成银行的'支付能力不足，很容易造成银行的破产。
不良贷款率=不良贷款/贷款总额
(2)资本充足率。
资本充足率也称为资本风险(加权)资产率，是一个银行的资产对其风险的比率，用来衡量一家银行的最终清偿能力，反映银行在债权人和存款人的资产遭到损失之后，能够凭借自有资本承担损失的程度。资本充足率是保证银行正常经营和发展所必需的资本比率，充分考虑了银行不同种类资产的风险大小，并对各类资产的风险赋予不同的权重。资本充足率是目前国际银行业普遍认可的反映银行资产安全性最重要指标之一，该指标越高，说明银行抵御风险和清偿债务的能力越强。《巴塞尔协议》要求的商业银行资本充足率应该在8%以上，其中核心资本的充足率应在4%以上，附属资本不得超过核心资本的100%。
资本充足率=(核心资本+附属资本)/加权风险资产总额
2.1.2流动性分析
流动性是商业银行支付客户资金需求的能力，主要表现在客户提现和贷款支付。资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力是资产的流动性，商业银行的流动性不仅体现在易变现资产的充足性上，也体现在可迅速变现资产不足时，可以从外部渠道获得流动性的能力。流动性可以通过以下指标反映：
(1)存贷款比率。
商业银行的存贷款比率是用来衡量银行流动性风险的重要指标之一，即银行资产负债表中的各项贷款总额占各项存款总额的比率。贷款通常被看作是流动性最低的资产，而存款则是商业银行的主要资金来源，因此，该指标越低，意味着商业银行资产的流动性越好，可以用稳定的存款来源发放新的贷款或进行投资。
存贷款比率=贷款总额/存款总额
(2)流动性比率。
商业银行的流动性比率是指商业银行流动资产除以流动负债的比率，用来衡量银行流动资产在短期债务到期以前，能够迅速变现用于偿还负债的能力。该比率越高，说明银行资产的变现能力越强，短期偿债能力越强，资产流动状况越好。
流动性比率=流动资产/流动负债
2.1.3盈利性分析
企业的终极目标是实现企业价值最大化，实现盈利是实现企业价值最大化的最重要手段，商业银行通过吸收闲散资金，然后集中贷出去，赚取利润，特别是针对城市商业银行，赚取利差是城市商业银行最主要盈利来源。盈利性可以通过一下指标反映：
(1)净资产收益率。
净资产收益率是净利润与平均股东权益的百分比，是公司税后利润与净资产的百分比，该指标反映了股东权益的收益水平，用来衡量商业银行运用自有资本创造利润的能力，该指标越高，说明投资带来的收益越高。
净资产收益率=净利润/平均股东权益
(2)净利息收益率。
净利息收益率就是银行净利息收入与生息资产平均余额的比值，反映了银行每一单位生息资产所产生的净利息收入，近年来，净利息收益率与净利差这两个指标共同成为商业银行考核盈利能力备受关注的热门指标。
净利息收益率=(利息收入-利息支出)/生息资产平均余额
(3)成本收入比率。
成本收入比率是商业银行营业费用与营业收入的比率，反映了银行每一单位收入所需要支出的成本，该比率越低，说明银行单位收入所需要支出的成本越低，则银行获取收入的能力越强。
成本收入比率=营业费用/营业收入=业务及管理费/营业收入
3、我国城市商业银行绩效评价现状
本文从财务的角度分析城市商业银行近年来的发展状况，可从资产质量、流动性和资本充足度角度切入，来总体上评价城市商业银行的财务状况。
3.1资产质量显著提高
商业银行运作遵循流动性、安全性、盈利性平衡管理，安全性就要求商业银行确保资产质量安全。近些年来，我国银行业金融机构不断强化信贷管理，加快不良贷款的核销力度，加速财务重组步伐，资产质量得到明显改善。特别对于城市商业银行而言，经过近年来财务重组，引入战略投资者，增资扩股，不良贷款率大幅度下降。如表1所示，城市商业银行不良贷款率近年来平稳下降。
3.2核心资本充足率远远达标
根据《巴塞尔协议》要求的商业银行核心资本的充足率应在4%以上，我国银行业为达到协议要求，积极调整资产结构，适度控制风险资产增长速度，充分利用上市、发行次级债、引进战略投资者、改革重组等方式补充资本金，资本充足水平明显提高。如表2我国核心资本充足率达标情况：
根据样本银行核心资本充足率的统计，城市商业银行的核心资本充足率远高于4%的标准。这说明我国城市商业银行抵御风险能力大为增强。
3.3流动性总体上增强
商业银行的存贷款比率是用来衡量银行流动性风险的重要指标之一，该指标越低，意味着商业银行资产的流动性越好。如表3所示，城市商业银行存贷款比率总体上呈下降趋势，意味着城市商业银行流动性总体上增强。
对当前我国商业银行中间业务发展的思考
金融自动化、金融国际化、金融电子化成了当今商业银行经营的新环境,并由此推动了新一轮创新的热潮.对中间业务的拓展逐渐成为世界各国商业银行提高效益、防范风险的一项重要的创新举措.当前我国商业银行的`中间业务得到很大的发展,但仍存在一些亟待解决问题,效益不高、创新不强、人才缺乏等.因此,必须积极采取多种措施,以推进中间业务全新、良性发展.
作 者：舒海棠 作者单位：江西财经大学金融学院,江西,南昌,330013 刊 名：经济师 英文刊名：CHINA ECONOMIST 年，卷(期)： “”(11) 分类号：F832.33 关键词：中间业务 金融自由化 金融国际化 金融电子化学习可以提升素质、学习可以开启智慧，学习是面对竞争激烈的社会的需要。虽然学习已经结束了，但行长在课堂上讲的话语仍在耳畔回响：“业务学习，从大的方面讲，是为整个建行的发展，但关起门说话，我们都是一家人，学习是为你自己，面对竞争激烈、优胜劣汰的社会，你不去充实自己，下一个淘汰的就是你。”多么质朴的语言，一语道破学习有多么重要。一方面，只有不断学习理论知识，才能提高自身素质，才能对业务知识的学习有端正的态度，才能有科学的人生观和价值观。另一方面，也要着眼实际，要紧紧围绕当前我们工作中遇到的重点和难点问题，开展业务知识学习，才能使自身素质尽快更新，才能在立足本岗位的同时，认真研究和解决岗位工作中遇到的新问题，才能有长远的目光、规划和创新精神，才能为本部门的发展提供好的建议和措施银行。也只有不断的跟进业务的更新变化，才能在实际工作中，面对复杂的局面，沉着应对，用学过的业务知识去指导工作，推动工作的发展。
说起服务也许是老生常谈，服务在字典中的讲解是为国家、集体、他人的利益或为某种事业而工作。从建国到现在，也许人们心中一直都是理解为字典中的表面现象，说实在我本人也一直如此以为，只要有着满腔热情，就是周到的服务，但通过丛主任的一番细致讲解，使我深刻的领会到服务有着更深的含义，服务有外延和，我们平常所理解的只是他的外延，而更需要我们去挖掘，这就需要我们有创新的思维。因为我们的外延式服务，如微笑服务、三声服务、幽静的环境等等，已经无法满足客户的需求，只有加强式服务，如对客户细分实行差别化服务、针对不同客户实行量身定做理财产品、使客户在我行的产品有单一变成多种、实行亲情式服务、帮助客户提高产品收益等等，才能留住客户，才可以打动客户的心，重而挖掘更多客户资源，才能有同他行抗衡的资本。其实只要我们能创新思维去搞服务，去抓服务，才能使我们的服务水准上升为一个新的水平。
在这次培训班中，每课同事们都很早来到教室，讲课时认真的听，仔细的记笔记。从大家的身上我也感到了一种活力，一种动力。我会将这次学习所获运用于工作，更会以这次学习为契机，强化学习，尽职尽责做好本职工作。
商业银行中间业务发展问题及战略研究
摘要:我国商业银行中间业务起步晚,收入比重低,品种少,创新能力不足,服务收费不合理。加入WTO后,中外银行的激烈竞争促使我国商业银行在发展中间业务上必须尽快提高认识,完善组织管理,强化产品开发,实施有效市场营销,优化服务手段,完善人才培养机制,调整收费标准,防范市场风险。一、我国商业银行中间业务发展现状及存在的问题
(一)我国商业银行中间业务现状
近几年,国内银行业的竞争日趋激烈,传统的商业银行业务所能带来的利润越来越小,为寻求和扩大盈利空间,各商业银行将目光投向了中间业务。据了解,我国四大银行2002年中间业务占其全部收益比重分别为:中国银行约17%、中国建设银行约8%、中国工商银行约5%、中国农业银行约4%。但因我国银行中间业务起步较晚,发展不快,不仅业务量占总收入的比重偏低,而且品种较少,仅仅限于结算、代理收费等劳动密集型产品。而技术含量高的资信调查、资产评估、个人理财、期货期权以及衍生工具类在我国才刚刚起步,有的基本没有开展。目前,我国各商业银行已经开展的中间业务大约有260余个品种,但是,其中有相当一部分是不收费的,例如邮寄对帐单、代发工资、银证转帐等业务都不收费。
(二)我国商业银行中间业务发展存在的问题
与西方商业银行发达的中间业务相比,我国银行中间业务无论在规模还是质量等方面都存在许多问题,主要体现在:
1.绝对收入额及其占营业收入的比例偏低
表1 2001年四大国有商业银行中间业务收入比较 单位:亿元
───────────────────────────────
工商银行 农业银行 中国银行 建设银行 合计
───────────────────────────────
中间业务
26.16 9.66 52.46 32.28 120.56
收 入
营业收入
746.6 496.57 403.59 595.31 2242.07
净 额
中间业务
净收入占 3.5 1.95 13 5.42 5.38
比 例
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注:中国银行中间业务净收入中其他营业收支净额(含汇兑损益)为25.2亿元,建设银行其他营业收支净额(含汇兑损益)为3.2亿元。
从表1中看出,除中国银行因历史原因外汇业务收入较大导致其中间业务的业务收入占比例达13%外,其他几大银行所占比例均较小。据了解,德国商业银行60%以上的.收入来自中间业务,美国花旗银行等20家大银行的中间业务占比在70%以上,英国最大的商业银行巴莱克银行中间业务的利润弥补全部支出的73%,香港银行非利息收入占总收入的比例为22%。然而,我国四大国有商业银行中间业务平均收益比重不超过10%。
2.对传统类中间业务依赖较大,创新能力不足
表2 我国某国有商业银行2001年中间业务收入占比表
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总计 结算类 代理类 担保类 银行卡类 房产金融
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收入占比(%) 100 24.76 14.1 2.97 12.23 3.81
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