以下是小编为大家整理的财务决算会议讲话(共含18篇），仅供参考，欢迎大家阅读。同时，但愿您也能像本文投稿人“RosyR”一样，积极向本站投稿分享好文章。
各位财务人员：
今天是24节气的冬至，按照古历，“四时五行”中有“春生、夏长、秋收、冬藏”之说，在这藏器以待、养精蓄锐的时节，公司召开财务决算会盘点一年来的辛勤耕耘，意义重大，希望大家把这个会开好。
借此机会，我给大家谈谈自己的几点意见。
首先，我给大家简单回顾一下公司财务工作一年来所取得的成绩。
今年，在公司全体财务人员的努力下，截止11月底，公司在建项目部上缴资金**亿元，完工收尾项目上缴资金00万元，海外项目回款00亿元(归还局贷款00万元)。
在资金使用上，公司供在建项目部周转00亿元，代收尾项目支付欠款00万元，为海外项目付款00万元，拨付人力中心00万元，经营开发使用00万元，支付到期银行承兑汇票00亿元，付社保款00万元。
在内外部环境极为严峻的情况下，基本保障了公司整体生经营的正常运行。
通过熟练运用各种税收优惠政策，寻求国家政策支持，本年度获得研发支出加计扣除节税00余万元，设备抵免营业税00万元。
本年度海外项目办理出口退税00万元，获得xx年对外经济技术合作专项资金贴00万元。
高新技术企业资格现已通过湖北省评审，目前正在等待全国高新办的最后审查，如果通过，公司又将享受三年优惠税率。
在集团公司年度财务工作评比中，公司财务系统获得了二等奖的荣誉。
这些成绩的取得，离不开在座的各位辛勤的工作，在此，我代表公司向各位表示衷心的感谢。
虽然取得了一定的成绩，但存在的问题也不少。
例如部分综合分包型项目部付款审批程序执行不到位、签字手续不到堂;项目部现款上交主动性不高;项目经费执行不严，部分项目超标等。
针对这些问题，我想强调一下当前及今后要切实抓好的几项重要工作。
1、把握时机，加大债权债务清理力度。
年关将近，大家要及时清理债务，千方百计筹措资金，确保农民工工资按时发放，维护企业稳定。
认真梳理债务对象和主体，对可能造成诉讼、上访等影响企业信誉的，要提前做好沟通和解释。
2、抓好资金集中管理，确保资金链稳定运行。
各位财务主管要严格按照集团公司的相关规定，在六大银行范围内开户并办理授权，确保股份公司资金集中管理的整体效果。
积极加强与业主单位和开户银行的沟通工作，争取完成年度资金集中度目标。
财务负责人作为现款上缴的主要责任人，务必重视现款上缴工作，在资金上严格执行收支二条线，公司垫付的社保款、内部借款、和其他垫款、降造必须在收款后无条件上缴公司，项目生产资金确实困难可以向公司申请内部借款，由此保证公司整体资金运行正常。
3、强化财经结算纪律，坚决杜绝多付、超付、无合同付款，实行大额付款联签制度。
对职工民工工资支付、物资采购、设备购臵、设备外租、工程款的支付必须严格按照公司管理制度的要求执行。
4、细化成本费用控制，提高盈利水平。
一是要继续深入推行红线责任成本管理和架子队建设标准化管理，从源头和根本上抓好在建项目成本控制，提高项目毛利率水平;二是继续抓好项目经费控制，精打细算，勤俭节约，持续降低项目间接费用。
5、深化全面预算管理。
明年将是股份公司全面宣传和积极推广落实全面预算管理的开局之年，各位财务人员要认真学习股份公司即将发布的《中国中铁全面预算管理手册》，要充分认识自己在本企业全面预算工作中的角色担当。
你们要科学、细致地编制好财务预算，并牵头各部门编制好项目责任成本预算。
全面预算工作的实际落地需要通过在座的各位带动我们财务人员，进而带动我们全公司其他各部门业务人员共同来推进。
6、积极服务，当好参谋助手。
财务工作在很大程度上是服务工作，既要服务于公司的重大决策，又要服务于生产经营的细小环节，接触的人多，遇到的事多，碰到的问题也多，财务人员既要坚持原则，也要不失灵活。
既要及时、快捷、准确的提供决策信息，也要善于甘当“幕后英雄”。
7、加强学习，不断提高素质。
各位要随时加强专业理论的学习，提高综合管理素质。
社会不断的在发生变化，企业也在不断的发展，财务管理的内容也在变化和调整，各位要务必紧跟时代步伐，不断用新知识、新理论武装自己的头脑，为公司发展做出贡献。
同志们 下午好!
在与会代表的一致努力下，本次决算会各项议程如期结束，会议取得了圆满成功。
会议期间，股份公司财务总监王国樑同志代表公司管理层做了重要讲话，财务部副总经理柴守平同志就xx年财务决算工作做了部署，财务部会计处的同志就决算编报的具体事宜进行了讲解。
王国樑财务总监的重要讲话和柴守平副总经理的决算报告，对指导公司的财务工作和搞好xx年度财务决算工作有着重要的作用，希望各单位会后深入学习领会。
特别是对王总监的重要讲话，要与前几次王总讲话贯穿起来，进行系统学习和领会，统一思想，把握脉搏，明确方向，学习方法，抓好落实，努力实现财务工作的“两推进、两深化、两延伸”，为建设“两个一流”，为公司持续有效快速发展做出贡献。
本次会议期间，财务部还特别邀请了国家财政部会计司准则一处孙丽华女士介绍了中国会计准则制度的发展演变历程及执行中的问题，北京市西城区国税局赵君培所长也为我们讲解了所得税汇算清缴报表填制方法，普华会计公司的徐宏先生向我们介绍了国际会计准则的发展变化趋势。
会议组织了分组讨论，大家畅所欲言，提出了许多好的意见和建议，对我们今后的工作大有裨益。
本次决算会既是一次年度财务决算工作布置会，又是一次财务工作业务交流会，尽管会期较短，但是内容十分丰富，希望各位代表会后及时消化吸收并逐级传达，切实贯彻执行。
今后我们在会议内容的安排上，在完成决算工作布置的基础上，将尽可能多的安排一些业务交流和研讨活动，创建“知识型”、“学习型”、“沟通型”的会风，充分体现“以人为本”的先进文化理念，增进总部、专业公司、地区公司财务人员的沟通和理解，集思广益，把财务系统真正建设成一个团结友爱的集体，一所培养人才的学校，一支能打硬仗的队伍，努力把我们共同的事业做得更好。
下面，我就如何贯彻王国樑财务总监财务工作电话会议讲话和本次决算会上的讲话精神，以及如何做好xx年度财务决算工作讲几点具体意见：
一、今后一年的重点财务工作 过去一年来，财务系统各级组织和广大财务人员认真贯彻国家财经法规和政策，严格遵循会计准则和制度，积极落实公司的有关财务会计政策和制度，紧紧围绕公司发展战略，思路清晰，重点突出的开展了一系列工作，不断向建设“一流的财务管理体制和运行机制，一流的财务管理队伍”的总体奋斗目标迈进，为公司出色完成生产经营各项指标付出了大量艰辛的劳动，做出了积极贡献，得到公司各级管理层的.表扬。
在此，我代表财务部向长期支持我们工作的各级领导和广大财务人员,及其家属表示衷心的感谢，希望我们财务战线的广大员工进一步团结起来，上下一心，精诚合作，为建设“两个一流”献策献力，加快公司财务管理工作的现代化步伐。
(一) 进一步深化全面预算管理，积极研究建立科学的财务预算模型和机制
去年以来，在各专业公司和地区公司财务部门的配合努力下，财务部建立了“以利润目标为基础、以市场变化为依据、以业务单元为载体”的预算模型，制定了增产增收、降本降费的预算机制，明确了总部、专业公司、地区公司的三级预算管理体系中各层次的责、权、利关系，强化了各职能部门的横向协调配合。
为了更好的发挥预算管理的约束和激励机制，为公司的生产经营提供有力支持，财务部从年初开始，按月编制了执行预算。
公司在预算管理方面所作的努力，进一步完善了公司的预算编制体系和运行机制，全面预算管理得以进一步深化，预算约束与激励机制日趋完善，有力的保证了公司经营目标的实现。
但是，我们还应清醒地看到，我们目前的工作与国际大公司的管理水平和公司领导的要求还有较大差距。
随着公司的发展和业务的拓展，我们还要再接再厉，抓紧研究，尽快建立一套适合公司实际的、科学的财务预算模型和机制，充分发挥预算管理的约束和激励作用，为管理层进行决策和对公司实现有效管理提供有力的支持。
在这项工作上，要重视继承，更要注重创新，要把经验理性化，要通过事实发现规律，解放思想，转变观念，勇于实践，挑战难关。
(二) 积极稳健推进收支两条线，逐步实现资金全额集中管理，不断完善现行资金管理体制
近年来，在公司管理层和有关部门的大力支持下，在各有关地区公司的密切配合下，资金集中管理的力度进一步加强，收支两条线已经在化工销售企业和炼化企业全面启动并平稳运行，炼油销售系统的试点工作也取得了阶段性成果。
这些都为我们全面实现收支两条线进行了有益的尝试，取得了许多宝贵的经验。
为确保收支两条线工作的安全平稳运行和稳步推进，下一步我们要在全面总结正反两方面经验的基础上，按照王总监10月13日在“全面启动炼油销售系统资金收支两条线工作会议”上提出的时间表，进一步完善现行的资金管理运行机制，积极稳妥地开展工作。
一是要建立完善的管理办法和健全的内部控制机制，规范业务审批及操作程序，形成内部控制与外部监督相结合的管理机制，确保资金安全。
二是要在不断总结试点单位经验的基础上，结合本单位实际情况，科学论证，因地制宜地做好方案设计和优化工作，以确保资金收支顺畅，运行安全高效。
三是要继续加强和巩固与工商银行的合作关系，本着“友好协商、共同发展”的原则，进一步加强与工行的交流与合作。
四是要充分发挥资金管理对企业全面财务管理的支持和保障作用，防范风险，注重总量和过程，实现有效控制。
五是要强化资金管理人员的职业道德、业务素质教育，树立正确的权力观、事业观，不断提高他们的业务技能和风险意识，坚决杜绝资金不安全事故的发生。
(三)进一步加强债务集中管理，加大对控股公司的债务管理工作力度
上市以来，股份公司坚持实施债务集中管理，取得了巨大的成效，合并报表有息债务余额从底的1444亿元下降到xx年底的813亿元，三年累计为公司减少财务费用204.81亿元。
截至xx年三季度末，公司合并报表有息债务余额为718亿元，比年初又下降了95亿元。
在各级地区公司的理解和支持下，债务集中管理为公司增加了十分可观的经济效益，多次得到公司管理层的肯定。
但是，仍有个别合并报表单位，和部分新增的控股公司，对股份公司债务集中管理的政策理解不深、重视不够。
对此，股份公司已经开始着手对控股公司债务集中管理工作进行细化，以督促控股公司树立风险和效益意识，规范操作程序、明确工作责任，强化地区公司的管理监督作用。
各地区公司要认真清理所辖控股公司、尤其是新增合并报表控股公司的有息债务，积极主动地发挥本级公司的管理职能，与股份公司总部和专业公司紧密配合，共同做好控股公司债务集中管理工作。
(四) 继续推进财务集中核算，保证集中核算工作如期实现
去年财务工作电话会议之后，各地区公司立足实际，在各级领导的直接参与和大力支持下，在广大财务人员的共同努力下，积极稳健，有条不紊的开展集中核算工作，取得了良好的效果。
到目前为止，股份公司所属所有炼化企业已经全面实现了一级集中核算，油田企业集中核算工作也已基本完成，并于10月10日在辽河油田召开了现场总结会，比计划的时间表提前了两个月。
从目前各单位运行情况看，集中核算工作的开展和实施，大大减少了各地区公司的会计实体，缩短了财务报告流程，减轻了财务人员的工作强度，提高了工作效率。
并且会计核算工作得以进一步规范，数据口径统一了，信息质量也提高了，集中核算工作已经得到了公司上下的一致认可，可谓深入人心，深得民意。
集团公司领导、股份公司管理层对这项工作一直都非常重视和支持，并充分肯定了所取得的阶段性成果，也对下一步工作提出了明确要求。
为了实现公司财务管理模式、管理方法和核算流程的巨大变革，实现会计信息共享，进一步改进和提升公司的财务管理工作手段，为实现建设具有国际竞争力跨国企业集团战略目标提供现代化的会计保障，希望各地区公司对前一个阶段的工作进行一次全面系统的认真总结，查错补漏，不断完善，为下一步工作打好基础。
按照集中核算工作的既定目标，明年要在销售企业以及尚未实现集中核算的其他地区公司进行实施。
销售企业和炼化、油气田企业相比，存在着地域分散、基础设施落后、经营模式复杂多样、人员素质参差不齐等较为特殊的因素，对于集中核算工作的推进，可能面临更多的困难，对此要做好充分估计和准备。
对于未实施集中核算的地区公司，要认真学习炼化企业和油气田企业的成功经验，科学研究，多方求证，坚持业务流程优化，坚持投资效益的原则，立足实际，克服困难，谨慎决策，积极稳妥地开展工作，确保会计集中核算工作稳步推进，为增值税的集中缴纳创造条件，为实现股份公司集中核算目标，提升股份公司整体财务管理水平，向各级领导提供及时准确的会计信息，给企业生产经营决策提供高质量的服务。
(五)加强会计制度研究，进一步夯实会计基础工作
随着我国经济的高速发展和国企改革的逐步深入，企业会计制度做出了一系列重大调整，会计准则的颁布出台进度也有所加快。
再加之安然、世通等声名显赫的国际大公司相继爆出财务丑闻，国际会计准则、美国会计准则也纷纷增加了一些新的条款，加大对上市公司的监管力度。
为了正确理解与贯彻实施这些准则和制度，规避公司财务和经营风险，满足财务信息披露需要，适应政府有关部门和监管机构的要求，各地区公司总会计师要高度重视对会计制度的研究工作，每年都要将学习研究会计制度作为财务工作的一项重要内容来抓。
要通过举办研讨会、经验交流会、业务培训班等多种形式，在本单位养成一个学习研究会计制度的良好习惯，进一步夯实会计基础工作，规范会计核算，提高会计信息的真实性和有效性。
此外，我们还应积极配合国家有关部门，参与会计准则和制度的制定。
日前，国家财政部正式批准立项由集团公司总会计师贡华章主持的“石油天然气会计”课题研究。
此课题将为我国制定石油天然气会计准则提供服务。
按照领导指示，这项工作具体由我公司来做基础性的研究，希望各地区公司积极配合财务部，共同完成好课题的研究工作。
不久前，财务部组织了股份公司成立以来的第一次财务工作大检查，要求各地区公司对xx年以来的财务工作在自查、互查的基础上，进行一次较为系统地总结。
从检查的初步情况看，大多数地区公司能够严格执行国家有关的经济法规、会计准则和制度，能够正确理解和贯彻股份公司的财务管理规定、会计政策等。
但也有极个别单位对政策制度的研究不够，理解不透，在执行中出现了偏差。
希望各地区公司能够通过这次检查，找出工作的薄弱环节，进一步夯实会计基础工作，为整个财务管理工作水平的全面提高奠定坚实的基础。
同志们：
xx年度财务会计决算工作会议今天顺利召开了，回顾过去一年的工作，同志们在会计工作岗位上默默奉献，不计个人得失，为我局经济工作做出了自己的贡献。现就财务工作在这里讲以下四个方面的意见。
一、会计的基本职能得到进一步加强
自从水管单位实行报账制以来，在各单位财务人员的共同努力和管理局精心指导下，报账管理工作积极稳妥、有条不紊的开展了起来，使会计核算工作进一步规范，确保了核算口径的统一，会计信息质量有了很大提高，同进也满足了财政部门对会计电算化工作的要求，电算化由报账前的20%提高到现在的90%，这是充分利用原有资源使会计电算化工作得到了质的飞跃。
对于固定资产的购买与处置实行报告和批准制度，进一步完善了程序，合理配置了各种资源。在工资不断上涨和收入水平基本不变的矛盾下，为了维持正常运转，这无疑是一种有效的管理手段。
在计划编制上，统一了口径，更加切合实际，每年制定的经营收支计划，人员经费是按照市人事局的批复编制和人员薪酬标准进行编制的，操作性很强。在公用经费、福利费、医保费的使用和管理上，按照市上有关部门的规定列支，养老金、住房公积金、工会经费的计提与缴纳上坚决执行市上有关规定，确保了核算口径一致，计提与缴纳标准一致，从而使会计核算工作更加规范。
会计的监督职能得到了进一步加强。对报账单位由原来的事后审计监督提高到了现在的事中监督，也就是在日常报账时对手续不完善的及时完善，不合理的支出及时发现予以改正，在个别重大活动的开支上已经实施了事前监督，例如局机关采暖煤的采购，由机关办公室、监察室、审计科等部门组成招标领导小组，共同进行市场询价，商议中标价格，最后通过公开竟标，由报价最低的且按招投标有并规定取合理中标价。
对重点工程资金能够会同工程科及时检查，核实工程量。
通过以上努力，不但使会计基本职能得到进行一步加强，而且也对会计基础工作规范化起到了积极促进作用。
二、加强学习，努力提高自身素质
1、要不断学习专业文化知识，也要学习社会知识，在提高业务技能的基础上，增强个人文化底蕴。
2、要不断学习国家财经纪律、政策法规，提高法制观念。
3、要学习先进经验，正确处理利益和制度要求的关系，遇事不推诿，矛盾不上交，这样才能做好“五种人”，即做一个法规法纪上的明白人，执行规章制度上的铁面人，为职工服务的热心人，财经手续上的清白人，各级组织的放心人。
三、加强会计职业道德教育，造就一支过硬的会计队伍
在现阶段，会计人员职业道德的主要内容是：爱岗敬业、诚实守信，廉洁自律、客观公正、坚持准则、提高技能、参与管理、强化服务、依法办事与保守秘密等十项内容。
按照事业单位机构改革要求和我局实际情况，一岗多责是大势所趋，作为财务工作者，要摒弃认为自己的财务工作是额外工作这种思想，我们要看到改革已经进行，特别是在会计队伍的岗位转换在我局已经实施，管理局也殷切希望财务工作者通过自己的学习和努力，按照岗位转换条件的要求，提高自己的业务技能，同时也能享受应有的工资待遇。
爱岗敬业是会计人员职业道德的首条要求，爱岗就是热爱自己的工作岗位，热爱本职工作。
敬业就是用一种严肃的态度对待自己的工作，勤勤恳恳，兢兢业业，忠于职守，尽职尽责。在我们的实际工作中，存在着爱岗不敬业的现象，不敬业的原因在于对所从事的职业认识不够，态度不端，工资待遇分配不公，集中表现在“懒”“惰”“拖”的不良行为，给会计职业及声誉造成不良影响。
敬业精神是一切行业或职业的职业道德和职业操守的最基本的规范，是全部职业规范的核心，在某种程度上讲，敬业就是爱已，不敬重本职工作的人根本谈不上文明服务。“敬业”的基石是“爱岗”，会计人员如果没有敬业精神，就做不到刻苦耐劳，兢兢业业，不刻苦钻研业务，就无法具备与其职务相对称的业务素质和能力，更谈不上维护国家和单位的利益，因此爱岗和敬业是紧密联系在一起的。
爱岗和敬业的基本要求是对国家负责，对债权人和投资者负责，对单位负责。在具体工作中要做到“勤学”“勤练”“勤思”。对于会计人员职业道德的其它要求在此我就不再多讲了，希望在座的各位能够对照要求，改进自己的工作作风，干好单位事情，走好自己人生的每一步。
四，今后财务工作的意见
1、提高认识，不断增强责任感和使命感，开源与节流并举，要牢固树立过紧日子的观念。在现阶段，我局钢性支出与收入不确定性因素将会长期存在，为了确保全局职工正常薪酬的及时到位和工程正常运转，管理局做了大量的工作，付出了艰辛的努力，希望大家能够相互理解，不要站在局部认为这是应得的，那是应拿的，我们要想一想，应得应拿的钱从哪里来?我们只有从点滴做起，干好自己应干的事，多收一分算一分，积少成多，同时也为争取外部投资创造一个良好的环境。
2、财务工作是经济活动的基础，财会工作也是处理各个方面关系的纽带，因此财务工作是冯家山水库管理局工作的重要组成部分。
人为生计而工作，只有通过努力工作才能改善自己的生活条件，这是不辩的事实，因此做为财务工作者，要理好单位的每一分钱，协调处理好每一件事，多、快、好、省去干事，这样我们的绩效工资才能有所保障。
3、财务人员的工作要持之以恒，坚持公平公正，遵章守规去办事，不要为了一已私利丧失原则，不要为了蝇头小利丧失做人的原则。财务工作也是廉政建设的“前哨”，要做到按章办事，实事求是，公正透明，弘扬正气，自觉抵制社会不良风气的侵蚀，创造性地开展财务工作。
最后我有两个祝愿，一是祝愿在大家的共同努力下，xx年度会计决算工作圆满成功，二是在双节来临之际，祝同志们节日愉快，身体健康，合家幸福。
同志们：
一年一度的财政决算工作今天开始了，这次会议的主要任务有两个方面：一是安排20XX年度财政决算工作并组织大家学习报表;
二是要布置财政管理工作思路。
管委会、党工委非常重视这次财政决算工作，我代表高新区财政局来主持召开这次会议，首先是对同志们的辛勤工作表示感谢，二是结合会议内容我讲几点意见，供大家参考。
一、对XX年决算工作的 回顾总结和评价
(一)20XX年财政决算数据情况。
20XX年财政总收入完成121116万元，为年初预算104092万元的116.35%，其中：上划中央收入完成79684万元，为年初预算69287万元的115.01%;
上划省级收入完成11694万元,为年初预算9797万元的119.36;
上划市级收入为22726万元,为年初预算19612万元的115.88%。
分部门完成情况是：国税完成73611万元，为年初预算69543万元的105.85%;
地税完成46820万元，为年初预算34300万元的136.50%;
财政部门完成685万元，为年初预算275.1万元的127.22%。
一般预算收入完成7012万元(其中：国税完成2611万元;
地税完成3969万元;
财政完成432万元)，为年初预算5396万元的129.95%。
20XX年，全区一般预算支出6468万元，占年初预算4403万元的146.89%。
其中：一般公共服务累计支出为1562万元;
公共安全累计支出为196万元;
教育累计支出为1001万元;
科学技术累计支出为487万元;
社会保障和就业累计支出为323万元;
医疗卫生累计支出为305万元;
环境保护累计支出为4万元;
城乡社区事务累计支出为2259万元;
农林水事务累计支出为251万元;
工业商业金融等事务累计支出为48万元;
其他支出累计支出为18万元。
收支执行结果：
20XX年全区一般预算收入完成7012万元，加上上级补助收入-288万元和上年结余收入1XX万元，收入总计为6832万元。
一般预算支出6468万元，加上原体制上解支出100万元，共为6568万元，收支相抵后，年终滚存结余264万元，其中专项结余19万元，净结余245万元。
20XX年全区基金预算收入为14718万元，加上上年结余906万元和市级补助收入58万元，基金收入总计为15682万元;
基金预算支出为5582万元，年终滚存结余10100万元。
(二)20XX年财政决算工作的回顾
去年，我区财政局和各预算部门的同志发扬肯吃苦、能战斗的优良传统，边工作、边学习、边总结、边提高，工作组织更加协调，工作质量明显提高，使我区财政决算工作在科学化、规范化和制度化建设上取得了长足进步，较好地完成了20XX年财政决算编报工作。
在这里我代表财政局对大家的辛勤劳动表示感谢!但是，也要看到我区决算编审工作中仍然存在差距和不足。
如部门决算和总决算准确性方面都有不足，分析的问题还不够深入。
针对这一情况，我们要总结经验，找出不足，再鼓干劲，再攀高峰。
总结去年我区决算工作，我认为，有以下几个方面值得借鉴。
1、加强领导，协调配合，形成合力，是做好财政决算编审工作的基础。
近年来，管委会、党工委高度重视我区财政决算工作，每年主要领导在决算期间都要亲自到会安排部署有关工作、协调相关事宜。
我们参加决算的同志们也明确分工，协调配合，依靠集体的力量解决决算工作中遇到的问题，为决算工作的顺利开展铺平了道路，这是做好财政决算工作的重要基础。
2、改进方法，做好细节工作，是提升财政决算编审质量的关键。
一是以夯实日常工作为切入点，把财政决算工作渗透在日常工作的每一个环节。
特别是在预算管理和单位的会计核算工作中，将支出功能科目、经济科目、预算文号、资金性质等要素进行规范，提高单位会计核算质量，为提高决算编报的准确性提供了可靠的依据。
二是以抓好培训为突破口，解决了决算编审中的技术和口径问题。
三是审核方式多样化，着力提高审核效率和准确性。
采用相互交叉审、重点审核和计算机自动审核等方法集中解决发现的问题，提高了审核效率和质量。
第四建立联系顺畅、反馈及时的上下级沟通渠道。
这是提升财政决算编审质量的关键所在。
3、保证决算数据质量，提高决算分析水平，是提高决算数据质量的有力保障。
近年来，随着财政决算工作的科学化和计算机的广泛应用，对于决算关联数据的审核已不再是难点，决算数据的真实性和对决算数据的深入分析，应该是当前决算工作的重点。
财政部门要加大预算准确性进行监督检查，加大对决算数据真实性的审核，为决算数据的真实性和准确性提供了有力保障。
总的来说，我们在去年的工作中取得了一些成绩，积累了许多宝贵的经验，但也应当清醒的认识到存在的差距和问题。
一是个别单位对财政决算工作的认识不到位，组织不得力、配合不协调、衔接不顺畅，有扯皮现象，直接影响了财政决算工作质量。
二是对决算口径、软件功能和审核方法还不十分了解，还有技术性差错。
三是存在重数据编报、轻数据分析的思想，多数部门的编报说明仅罗列了一些基本情况。
四是不注重细节，存在排版、打印和装订不整齐等现象。
这些问题既有管理体制和机制方面的原因，也有工作方法及责任心等方面的原因，需要我们高度重视、共同研究，加强组织协调，在今后的工作中逐步采取措施加以改进。
刚才，我只是从总体上谈了一些比较突出的问题，我希望大家在接下来安排的会议讨论中把近年实际工作中遇到的问题尽可能多的提出来，特别是对一些细节问题，要多提一点，以便集思广议，研究探讨解决的办法，发现一个解决一个，把20XX年财政决算工作的准备工作做的扎扎实实。
(三)关于20XX年财政决算表彰
为了鼓励大家，调动各部门做好财政决算工作的积极性，进一步提高我区的财政决算工作水平，我们对20XX年各部门的财政决算工作进行了认真地分析,我们准备对各部门实行普奖。
这次普奖是对大家工作的认可，也是对大家的鼓励和鞭策。
我希望以此来促进大家相互学习，取长补短，形成公平竞争、良性互动的工作氛围。
在XX年的部门决算中大家要加倍努力地工作，争取在今年的部门决算中再创
佳绩。
我们的决算水平还没有达到可以高枕无忧的地步，不能盲目乐观，要继续努力，向更高水平迈进。
二、做好20XX年财政决算工作的几点要求
(一)高度重视，认真组织，加强配合，齐心协力完成20XX年决算工作。
财政决算工作涉及各预算单位和财政部门的内部业务部门，财政总决算、部门决算、结算办理等各项业务之间的联系非常紧密，工作关系和工作流程复杂，需要在有限的时间内完成繁重的工作任务。
因此，各预算单位一定要从思想上重视财政决算工作，加强对财政决算工作的组织领导，各预算单位要积极工作，密切配合，确保20XX年财政工作的`顺利开展。
(二)合理安排工作进度，确保财政决算工作保质保量完成
一是组织好我们的培训工作。
20XX年财政总决算软件中整合了预算执行分析工作的功能，操作与上年有了新的变化，部门决算涉及到全区行政事业单位，涉及的会计制度种类较多，情况类型比较复杂，掌握起来有一定的难度。
因此，要切实做好培训工作，把20XX年财政决算工作的新情况、新要求摆明讲清，提高决算编审人员的业务水平。
二是加强沟通联系。
财政决算进入实际编报阶段 ，会有许多问题显现出来，大家一定要及时把握编报过程中发现的问题，并及时把问题反馈上来，以便于我们及时了解并掌握第一手资料。
三是严把审核关，提高审核质量。
在20XX年财政决算审核中，大家要努力做到有所创新，跳出就报表审报表的思维，在保证数据真实性的同时要保证表内表间勾稽关系。
审核要结合财政财务管理方面的要求，如结余分配是否符合财政政策，结余资金是否符合单位实际，使用的会计制度是否符合单位性质等，进一步提高审核效果和数据质量。
(三)深入分析研究，进一步提高决算数据的分析利用水平
财政决算报表包括了区财政和区属每一个行政事业单位的财政财务收支数据，这些数据和资料是发现预算编制和执行中存在的问题、找出管理和核算的薄弱环节、分析财政政策的执行效果的重要依据。
我们应该深入挖掘决算数据包含的丰富信息，发现问题、查找原因、提出对策建议，为财政财务管理服务。
(四)今年1-12月上旬预算执行情况及今年最后15天预算执行工作的几点要求
按照财政收支月报旬报统计，截止20XX年12月上旬，财政总收入完成148000万元，为年初预算137000万元的 1XX.XX %，超收 11000万元。
其中：上划中央收入为98385万元，为年初预算89430万元的110%;
上划省级收入为14193万元，为年初预算13386万元的106%;
上划市级收入为27361万元，为年初预算25987万元的105.3%。
分部门完成情况是：国税完成90945万元，为年初预算78550万元的115.78%;
地税完成56527万元，为年初预算57300万元的98.65%。
一般预算收入完成8165 万元，占年度预算的99.22 %。
截止20XX年12月上旬，全区一般预算支出为7752万元，占年预算7533万元的103 %，其中：一般公共服务累计支出为1531万元;
公共安全累计支出为154万元;
教育累计支出为981万元;
科学技术累计支出为168万元;
文化体育与传媒累计支出为6万元;
社会保障和就业累计支出为415万元;
医疗卫生累计支出为157万元;
环境保护累计支出为339万元;
城乡社区事务累计支出为3176万元;
农林水事务累计支出为318万元;
工业商业金融等事务累计支出为497万元;
其他支出累计支出为10万元。
财政收支执行结果：
截止20XX年上旬全区一般预算收入完成8165万元，加上上级补助收入534万元和上年节余收入264万元，收入总计为8699万元。
一般预算支出7752万元。
截止20XX年12月上旬全区基金收入为9466万元，加上上年结余10100万元，基金收入总计为19566万元;
基金预算支出为16301万元，目前结余3265万元。
决算工作政策性强、技术性强，涉及面广，细致繁杂，做好这项工作有很大的难度。
希望大家知难而进、迎难而上，通过刻苦学习提高业务水平和综合素质，发扬团结协作精神，高质量的完成20XX年度财政决算编审工作，充分发挥决算在财政财务管理中的作用。
希望大家再创佳绩，再上新的台阶!谢谢大家!最后，祝大家生活愉快，身体健康。
公司财务决算会议总结
12月7日，华电集团公司20xx年财务决算会议在成都召开。集团公司总会计师邵国勇出席会议并讲话。
邵国勇总结回顾了集团公司20xx年财务工作情况，充分肯定了财务战线在全力开展提质增效、完善财务工作思路、推进“551”建设等方面做出的成绩。他强调，今后一个时期是集团公司发展的'重要战略机遇期、转型升级期和改革攻坚期，公司上下要深刻理解集团公司改革发展的新战略、新思路，坚定不移推进财务工作转型，认真落实从严治党要求，推进“三型三化”（战略型、集约型、价值型、共享化、标准化、精益化）财务建设。
邵国勇指出，财务工作要认真贯彻落实国资委和集团公司党组的决策部署，遵循“五个坚持”，把握“五个注重”的基本原则和总体要求，以构建“三型三化”财务和“551”建设为目标，深化财务改革，推进财务转型，完善财务管控，夯实财务基础。他强调了六项重点工作：一是抓好财务共享中心建设，推进“551”全面落地；二是抓好增收节支工作，确保完成年度经营指标；三是抓好现金流量管理，推动财务工作转型；四是抓好金融与资本运作，为集团战略实施提供支撑；五是抓好全面风险管理，保障企业健康可持续发展；六是抓好财务队伍建设，提升财务队伍整体素质。他同时就配合监事会工作提出了要求。
会议对财务决算工作进行了安排部署，集团公司有关部门和单位负责人作了交流发言，并进行了财务共享中心等相关业务培训。
集团公司有关部门、各二级单位分管财务负责人以及财务工作人员参加了会议。
另讯：在川期间，邵国勇到四川公司等单位调研，分别听取四川公司、金上公司、西藏公司的工作汇报，了解企业生产经营和改革发展情况，肯定了三家单位在生产经营和工程建设方面取得的成绩，对下一步工作提出具体要求。集团公司有关部门负责人参加调研。
各位领导、各位居民代表：
现在我代表上届居委会对三年来的工作做一下简要回顾。
三年来，社区居委会在各级领导以“三个代表”重要思想为指针，认真贯彻党和国家的各项法规、政策，落实科学发展观，带领社区居民积极开展两个文明建设的各项活动，推动和谐社区建设，以服务社区居民为己任，不断提高为辖区居民服务的质量和水平，为创建文明社区努力做好各项工作。
三年来我们主要做了以下几项工作：
1、做好社区居民的政策法规宣传不断 提高社区居民的文明素质，我们主要宣传了《首都市民文明公约》、《信访条例》、 《基本道德规范》、《北京市市容环境卫生条例》，《计划生育条例》、《治安管理处罚条例》、《禁毒》、以及《交通法规》、《消防条例》等。共处宣传排版、专刊55期，横幅38条，发放各种宣传材料16000余份，参加城关街道办事处组织的各种宣传活动23次。
2、组织社区居民参加了XX区人大换届选举工作，组织人员参加了全国的经济普查的调查登记工作和即将开始的全国残疾人抽样调查工作，开展了外来人口育龄妇女状况的调查在地方政府的领导下，两次开展了预防禽流感的宣传监控工
作，配合公安机关，圆满完成了户口整顿和第二代居民身份证的换发。五次组织社区居民为灾区、地震海啸地区群众的募捐活动，共计捐款13000余元，与生活公司、武装保卫处坚持每年进行一次社区卫生的 情况整顿工作，完成了房山区档案局对居委会档案管理的检查验收，并取得了区档案局颁发的《档案管理合格证书》
3、做好社区居民的各项服务工作：
三年来我们位50户居民向政府申请了城关居民最低生活保证金，总金额达500余万元，为四户生活困难的居民申请了政府临时救助，为230余居民申请了老年优待证，20xx年为1000余居民发放了，老年体检卡，在地方政府的.支持下，我们两次组织辖区无职业的育龄妇女进行了妇科体检。组织社区低保户开展了公益劳动，对部分卫生死角进行了清理，较好地完成了厂党委交办的为24块宣传灯箱的长期保洁。20xx年底厂退休职工医疗保险关系转到地方社保所居委会及时配合组织人员为120余名退休职工办理了药费报销手续总金额达30余万元，配合地方政府为辖区120余名无职业人员集中办理了加入“农村合作医疗”手续总金额1万元。 三年来，共帮助五名下岗失业人员实现了再就业，调解民事纠纷60余起防止矛盾激化三起，配合街道司法所对两名社区矫正人员进行了重点帮救，为60余名无业人员完成了独生子女奖励费的发放。为两千余名居民办理了户口变更以
及开具各类证明手续。
4、三年来共七次组织部分社区居民参加城关街道举办的各类文体演出活动多次组织人员参加了办事处主办的乒乓比赛和象棋均取得了较好成绩。
我们连续两年被首都精神文明建设委员会评为“首都文明社区”20xx年被房山区委区政府评为“环境优美示范社区”被 XX区城关街道办事处评为“环境整治先进单位”和“计划生育工作先进单位”。三年来有两座居民楼被街道妇联评为“老街坊文明示范居民楼”，有三个永远被评为“五好文明家庭标兵”有一个被评为“学习型家庭标兵”。
以上成绩的取得是与各级领导、各级居民代表以及社区2700余户居民的大力支持配合分不开的，在这里我代表上届社区居委会的全体同仁向大家表示深深的感谢，有不对和汇报不足之处请大家批评指正。
20xx年x月
同志们：
经县委、县政府研究决定，今天召开全县经济工作会议。这是继县“2会”、农村工作会议、党建工作会议之后，召开的又一次十分重要的大会，重点是对今年经济工作再部署、再动员、再推进，确保全年各项目标任务的顺利完成。从今年工作总体布局看，1月份，准备过年;xx月份，国家和省市县相继召开“2会”;4月份，开展村“两委”集中换届;直到5月份，大家才算真正定心定神，把更多的精力转移到抓经济上来。基于这样的考虑，今天召开大规模的全县经济工作会议，可以说是抓准时机、恰到好处、很有必要。刚才，兑现了去年的奖励政策，表彰了一批先进。我代表县四套班子向受表彰的企业和个人表示衷心的祝贺，希望大家百尺竿头更进一步;华寿军同志代表县委、县政府对今年经济工作作了全面部署;一些企业作了典型发言，很鼓舞人心;相关部门作了表态发言，讲得都很好，我完全赞成。希望大家认真按照要求，切实抓好落实。
下面，根据县委常委(扩大)会研究的意见，就抓好今年经济工作，我再强调三个方面：
一、认清形势，把握大局，切实增强紧迫感
今年是全面贯彻落实党的xx大作出的战略部署的第一年，也是实施“xxx”规划承上启下的关键年。自开始，我国国民经济已连续五年保持10%以上的高增长，这也是改革开放以来，我国第二次连续5年保持两位数的高速增长(第一次是1992年到)，我县同样如此。从数据看，连续两位数增长在第五年可能达到峰值。从目前形势分析，今年经济增长速度趋缓迹象逐渐显现，成为本轮经济增长的峰值基本定局。但今后几年经济社会能否继续保持较快的速度增长，各地可能都不一样。我们开化是否可以仍然保持前几年的增长速度，同样无法定论。从国内宏观经济调整节奏的角度来说，这也是必然。因此，国内许多经济学家把今年定性为“经济调整年”。xx总理在全国“2会”期间，答中外记者问中也提到：“今年恐怕是中国经济最困难的一年。难在什么地方?难在国际、国内不可测的因素多。”就我们县而言，在大的宏观背景下，制约发展的因素到底有多少，这也取决于国家宏观调控的目标，取决于国内外两个市场的变化。去年以来，国内外经济形势发生了一系列新变化，资源、要素和原材料价格普遍上涨，政策制约、成本制约和市场制约持续加剧。去年12月中央经济工作会议提出，把“防止经济增长由偏快转为过热，防止价格由结构性上涨演变为明显通货膨胀”作为宏观调控的主要任务。今年4月国务院公布工作重点时，又首次提出“防止经济下滑，避免大的起落”，将原先的“两防”增加为“三防”。在经济全球化的今天，经济领域的“蝴蝶效应”，同样会影响我县经济发展。由此可见，我们面临的发展形势异常严峻。这一点，在对一季度经济运行情况分析中，我们就有很深的体会：
1、要素制约明显加大。今年以来，随着宏观调控政策进一步趋紧，一系列调控措施的陆续到位，要素成本大大提高。一是土地瓶颈制约。受土地利用总体规划限制和用地报批程序繁杂的影响，用地报批难度非常大。目前，工业园区可供熟地仅180亩左右，全县加在一起，工业用地也只有300多亩，远远不能满足招商项目和产业发展的需求。“项目等土地”现象较为明显，建设用地供需矛盾相当突出。二是资金瓶颈制约。国家金融政策十年来首次从稳健转向从紧。自5月20日起，人民币存款准备金率再上调0.5个百分点，达到16.5%的历史高位;同时随着银行贷款审批权限上收、贷款规模按月(季)度控制、信贷投向管理加强，中小企业贷款难度加大，融资成本上升，生产经营风险也进一步加大。我县部分企业资金链条逐步趋紧，规模以上企业应收帐款增长过快，3月末县内企业应收帐款达3.86亿元，同比增长17.5%。企业融资成本提高，1-3月规模以上企业财务费用比上年同期增长72.2%。三是原材料瓶颈制约。我县现有16家硅电子生产企业，还有8家在建企业将于年内投产，都以多晶硅为主要原材料。当前多晶硅能保障生产的企业只有万向硅峰1家，亿元以上销售产值的矽盛、华友、硅宏等企业的产能也仅利用了60-80%，其他大部分企业多晶硅没有保障，影响了企业正常的开工生产和投资效益。
2、出口增速明显减缓。除元通硅业等个别企业在国际市场具有定价权、话语权和调控权外，可以将人民币升值、关税政策调整等造成的损失向下游客户转嫁(1-3月出口559万美元，同比增长109%)外，其他出口企业都不同程度地受到人民币升值、关税政策调整和国际市场变化等因素的影响。首先，从汇率变化看。一季度，人民币对美元累计升值幅度达到4.06%，超过全年水平，并与前8个月的升值幅度相当，4月10日人民币更是破“7”，进入了“6”时代，升值速度加快，汇率对出口的抑制作用明显。由于人民币升值，一些企业的出口利润大幅下降。如宝纳制茶848万美元的茶叶出口利润几乎为零，今年一季度出口已经给企业带来亏损，今后出口将面临调整。其次，从出口退税政策看。去年国家调整出口退税政策，出口退税率普遍下降了5%左右，今年1月1月起，元通硅业产品还要征收10%的出口关税，出口退税率对外贸出口的抑制作用仍将继续。由于出口退税政策调整，华康药业、华和五金、万向硅峰分别少退税800万元、220万元、100万元，预计三家企业还将少退税万元、450万元、200万元，企业利润空间受到压缩。第三，从外部需求看。去年以来，受次贷危机影响，美国经济增速趋缓，全球经济增长预期下降，市场需求明显降低，外贸出口增长的外部环境有进一步恶化趋向。此外，由于原材料短缺，国际市场木糖醇价格偏高，华康药业从去年7月份开始价格回调，下降了30%以上，直接影响到华康药业木糖醇的出口，1-3月出口额同比下降了33%。受上述因素影响，一季度，我县外贸出口增长的势头有所减弱，实现外贸出口1896万美元，增长20%，增速同比回落80个百分点。
3、利润空间明显压缩。今年以来，全球油价不断上涨、屡创新高，煤炭、铁矿石等初级产品价格大幅上涨，国内的原材料、燃料、动力购进价格较快上涨。特别是受全球太阳能市场迅速发展的影响，多晶硅供应紧缺，价格在连续三年上涨后，3月份同比增长53.8%，其增幅远远高于单晶硅出厂价格增长3.3%的幅度，企业盈利能力明显下降，利润受到明显压缩。规模以上企业从业人员劳动报酬同比增长15.6%，高于从业人员人数增幅12个百分点，再加上“五费合征”和《劳动合同法》实施等因素，企业用工成本明显提高。增支减利因素在增多，使主营业务成本占收入的比重达到84.2%，比上年同期提高1.6个百分点。一季度，全县规模企业主营业务收入增长48.5%，增幅同比上升了28.5个百分点，居全市第一位，而利润总额却下降了7.7个百分点;入库增值税增长6.6%，增幅同比下降了16.6个百分点。目前，企业发展真正到了爬坡过坎的关键时期。如何支持、帮扶、鼓励企业成为今年县委、县政府工作的重心。今天县里拿出1034万元表彰、补助有关企业，表明了县委、县政府以及各部门、乡镇一起来共同支撑企业发展的决心，也希望各企业在紧要关头，更要增强加快发展的信心。
面对当前复杂的外部经济形势，我们要保持高度的警觉性，科学、动态地分析宏观政策趋向，全面、准确地把握经济走势。同时，更要善于在逆境中寻找机遇，发挥优势，趋利避害，争取主动。总体上看，国家经济发展基本面和经济发展整体态势是良好的，今年我国经济继续保持较高的增长速度不会变。从我县情况看，今年一季度，经济工作开局良好，主要经济指标继续保持平稳快速增长。一季度，据全省26个欠发达县(市、区)统计，开化县主要经济指标处于前列，有效扭转了以前往往位于最后几名的局面。其中，地区生产总值同比增长12.5%，高出欠发达县(市、区)平均增幅(11.3%)1.2个百分点;规模工业总产值增长43.0%，增幅列第五位，高出平均增幅14.4个百分点;财政总收入和地方财政收入分别增长36.1%和38.6%，增幅均列第三位，比平均增幅分别高出10.6和13.8个百分点。在全市一季度经济形势分析会上，孙建国书记对我县的经济运行情况给予了高度评价，认为我县经济效益较好，工业投资和园区投资增幅全市最高，经济对财政的贡献较大，金融贷款增幅第一。在国家加强宏观调控和遭遇特大雨雪冰冻灾害的情况下，一季度能保持这样良好的发展势头实属不易。这也充分说明，今年以来，我们对宏观形势的判断是准确的，所作的部署和采取的措施是扎实有效的，各乡镇、部门贯彻县委、县政府决策部署是主动有力的，值得充分肯定。更重要的是，我县的经济发展环境和发展后劲进一步趋好。有近几年工作打下的基础和连续几年较大的工业投入，特色产业支撑力持续增强，企业主体应变能力、抗衡能力在不断提高，难能可贵。比如，合成材料在有机硅单体市场行情低迷的情况下，开发出三氯氢硅产品，市场需求旺，盈利能力强。现在按每个月一个新产品盈利一千万元的速度和规模在增长;去年七一电器全年产值才3700万元，今年一季度就实现产值1.5亿元，最主要原因就是因为七一电器有自己的核心技术、高科技装配和管理体系;泰康药业也有新的增长势头，让我们看到了发展的希望。当然，还有一批企业也在快速发展，比如元通硅业今年产值有望接近10亿元、万向硅峰全力冲刺5亿元，华康药业可以达到3亿元。在各类企业的共同努力下，全县产品市场竞争力大大提高。
前一段时间，我们也在投融资平台构建、电力设施配建和土地整理、争取指标等方面做了大量卓有成效的工作，针对城镇土地使用税征收、新劳动合同法等政策的贯彻落实做了一些应对工作，再加上我们县的产业结构好、产品营销能力强、去年底撑大了金融盘子，得到了各家金融机构和开发行的大力支持，目前我县土地、资金、劳动力、电力供应、环境等要素明显好于周边地区。
从各种情况分析，国家这一轮宏观调控就是我县难得的发展机遇，也是难得的与发达地区缩小差距的机遇。我们必须也完全可以在大家都认为普遍困难的情况下获得比别人更好质量、更快速度的发展。为此，我们要在把握大势，清醒地看到当前复杂的宏观经济环境带来新情况新问题，通过比较之后，更加坚定信心，创新思路，积极应对，进一步增强做好全县经济工作的紧迫感、责任感，促进全县经济社会继续保持良好的发展态势。
二、抢抓机遇，突破重点，乘势再上新台阶
中央和省、市对今年经济工作作出了部署，提出了具体要求，为我们进一步指明了方向。今天，我重点讲三层意思。
1、突破瓶颈制约，保障要素供给。当前土地、资金、能源等各类要素趋紧。首先要抓重点，首要任务是抓工业用地的保障供给。去年有些招商引进的企业没有落地，今年新增的项目无地可用。这是摆在我们面前最严峻、最现实的问题。去年供出了青联、张家、罗坞口多亩土地，到去年底只剩下180亩。我们被征地农民作出了巨大贡献。但在经济发展全球化，工业化进程日益加快的今天，要充分利用农村农民现有的资源占有量，来提高农民生活的质量水平，推动经济发展，是我们必须攻克的难点。我们开化人均只有半亩六分地，既要适应现代化发展的步伐，又要同步提高农民的收入水平，最根本出路就是要培训农民、提高农民、转移农民，力求更多的农民成为产业工人，力求更多的农民开展生产经营，力求更多的农民有财产性收入，力求更加完善社会保障，提高保障水平。今天要求有关村的主要领导来参加会议，目的是要靠你们加强正面宣传引导。打个比方，拿农民种田收入与出租房屋收入相比，当然出租房屋所得收入要多出好几倍，况且开化农民还有杉木、毛竹等其它收入。尤其对下一代来说，失去了土地的制约，他们的思想观念会更加开放，就会更加刻苦学习、艰苦创业。因此，一方面，我们要对支持开化工业发展、作出过贡献的农民表示感谢。另一方面，也恳切要求大家顾全大局。当前，对我们县工业发展来说，最重要的是建好三个小区：工业园区、城关工业小区、华埠有机硅基地。大家务必高度统一思想，全力支持、配合开展三个小区开展征地工作。没有工业增量推进，开化发展速度永远不会快;没有工业园区推进建设，开化农民就业就会更加不足;没有产业集聚，城镇化如何推动;没有城镇化推动，三产水平就不可能提高。因此，工业是龙头，保障工业用地是关键。
2、深化借力发展，扩大有效投入。招商引资是加大投入的主渠道，是实现加快发展的关键所在。今年我们的招商线索越来越少，原因就是国家银根紧缩后，资金紧缺导致各类主体投资欲望减少。但从另一个角度看，此时能招来的商必定是实力很强的商，能招来的企业必定是实力很强的企业;能引进的产业必定是有真正影响力的产业。因此，今年我们招商引资考核的目标任务不能减，工作力度不能减，更要进一步增强紧迫感，转变理念，拓宽思路，创新机制，改进方式，主动出击，提高实效。要实行全面招商，一二三产业一起招，实现各类项目引进的齐头并进;要千方百计引进关连度高、带动能力强的产业项目，引进一批太阳能光伏电池等产业链延伸项目，补充、拉长我们的特色产业链。要牢固树立“抓项目就是抓经济发展后劲、就是抓经济增长点”的理念，强化项目推进。重点要把握好四个环节：一是衔接要紧。就是所有的在建项目，人员要跟上，施工跟上，进度跟上，绝不能断档。二是进度要快。奥运会8月份举行，从7月份开始，各级党委、政府的重心将会转到维稳工作上来。因此，二季度是推进各项工作的重点和契机，必须牢牢把握。要按照能快则快的原则，集中力量，倒排计划，全力推进，确保所有重点项目在二季度内全部开工建设。三是质量要好。工程质量是第一位，要实行质量责任终生负责制，确保万无一失。四是责任要担。要落实四套班子领导分工联系项目制度，到一线办公，一线指挥，一线督促，一线落实。乡镇和部门要全力以赴，认真履职，全方位服务，限时办结。要建立项目推进的例会，及时通报县里510重点项目和为民办实事项目进度，确保项目按计划推进。
3、致力科学统筹，推进三产联动。一产是保障社会稳定运行的基础，二产是促进农民增收的关键，三产是实现三次产业联动的纽带。三产联动，统筹发展，不可偏废。这里要着重强调的是，在开化的产业结构的调整中，已经实现了从一产最大、二产次之、三产最小到二产最大、一产次之、三产微弱的转变，完成了经济发展的第一阶段演变。三产比例占的最大、二产次之、一产最小，这是经济发展更高阶段的特征。但目前，我们开化的城镇化集聚度不高，三产发展相对滞后，工业化是一个不可逾越的阶段，更是带动三产联动发展的龙头。我们要坚定不移地实施“生态立县、特色兴县”发展战略，持之以恒地按照“主攻生态工业、培育特色三产、提升高效一产”的思路，正确处理好一二三产间的关系，促进三次产业协调发展。一产方面，针对目前粮食价格上涨趋势，国家提出了“手中有粮，心中不慌”的要求。我们一定要强化粮食安全意识，切实稳定粮食综合生产能力。这一点，我们做得比较好。杨林、马金、池淮、音坑等产粮大畈基本没动，下一步工业要“进山发展”，盘活利用的是山地资源，我们的粮食生产保障能力良好。从另外一个角度看，无农不稳，农业发展是大基础。近年来，我们县的生态农业发展势头良好，好在山上，好在水上，好在林中。但一产所得收入毕竟仅占农民总收入的5.6%，某种程度上说也是我们的“穷根”所在，下步转化是重点。一定要确立“近山精耕细作、远山封山育林”的观点，不仅要彩化山头，还要富裕农民，更要立足长远，谋划生态休闲旅游的发展，打好特色发展基础。同时，要始终不忘培训农民、转移农民。不仅要给“鱼”，更要教授“捕鱼”的方法，提高他们的能力素质，更好地适应现代工业化的发展进程;不断地“洗脚上岸”，走向二、三产业，提高生活水平，带动二、三产业的繁荣发展。二产方面，要突出主攻生态工业，进一步调整优化产业结构，加快提升“浙江省硅材料基地”品牌效应，推进特色产业、骨干企业的重点突破，提高发展速度、发展质量，提升竞争能力。要坚持扶优扶强，通过承接引进、整合扩张、上市融资等形式，推动企业向集团化、集约化转变，力求一两年内“两硅”、糖醇等特色产业实现总量翻番。要高度重视传统产业提升，大力培育扶持新型特色产业，实现特色产业多头并进。当前要抓紧开展与二产相关的市场研究，尤其要培育多晶硅材料市场，有效破解硅产业发展原材料紧缺问题。国税、工商、经贸等部门要认真研究。木材精深加工基地建设，不仅是现在发展所需，同时也考虑到今后的发展趋势，为积极利用周边资源打好基础。华埠镇、有关部门要认真研究。三产方面，要把握城市化发展规律，加快城华对接，促进人口集聚，建设山水园林城市。要借助周边著名景区，主动对接，抓紧挖掘开发生态休闲旅游资源，加快推进我县特色服务业发展。特别要抓好中国根雕博览园建设，这是开化继钱江源国家森林公园、古田山国家级自然保护区之后，最优质的旅游资源。发展生态休闲旅游业是我们的终极目标，但旅游产品市场、优质农产品基地在哪里?值得研究和探索。另外，我们开化是浙江省的欠发达地区，但与周边相邻的安徽、江西、福建等省份的县市区相比，我们又是发达地区，要立足三省七县交界的独特区位优势和不断改善的交通条件，下半年要着重加强对产业转移和辐射的研究，进一步抢占发展先机和市场。
4、维护社会稳定，创造和谐环境。当前，发展的任务非常重，维护社会稳定的任务也不轻。今年是奥运之年，也是改革开放30周年，中央和省市都对保持社会稳定，构建和谐社会提出了更高、更明确的要求。对此，我们要认真落实省委十二届三次全会提出的“以确保奥运会成功举办为着力点，切实维护社会稳定”精神，紧绷维护稳定这根弦，始终把社会稳定放在重要位置，一手抓发展，一手抓稳定，切实肩负起保一方平安、促一方繁荣的重任。要坚持以平安县创建为抓手，加大工作力度，争创浙江省最安全省际县。在工作中，除了经常性的开展严打整治、抓好疑难信访件调处、推进法制教育、加强安全生产监管等工作之外，简要强调三句话：一要强化基层矛盾化解网络建设，真正把综治网络延伸到农村、社区、企业和学校，全面排查消除各类安全隐患，切实夯实稳定的基层基础。二要不断调整完善涉及群众切身利益的相关政策，减少社会矛盾，特别是征地拆迁、社会保障等政策，协调好各种社会群体间的利益关系，提高保障能力。三要切实落实维护稳定责任制，严格责任追究，真正形成领导守土有责，群众合力推进的良好工作局面，努力创造和谐稳定的发展环境。
三、改进作风，创新方法，提高落实真本领
当前，各项目标任务已十分明确，关键要狠抓落实。
1、要振奋精神。精神状态反映思想境界，工作差异源于思想根源。透过这些年取得的成绩，可以看到振奋精神、克难攻坚的轨迹;分析工作中的差距，同样可以看到墨守陈规、精神不振的烙印。尤其是目前我们县，在县级党政领导班子还有一定变数的情况下，精神状态好不好，工作状态好不好，更能衡量出一个部门、乡镇的干部责任心和事业心。希望大家要更加振奋精神，对得起自己的工作岗位，对得起日后的回忆，对得起养育自己一方的人民，更要爱护我们的企业，对企业家高看一眼、厚爱三分。对于企业家，县委、县政府将全力营造好氛围，动员全社会力量支持你们创业，鼓励你们创新，为你们加油鼓劲、呐喊助威。你们也要更加振奋精神，以企业创新带动全社会创新，以企业创业引领全民创业。
2、要讲究方法。当前，我县发展任务繁重，工作压力较大。抓好工业园区、城关工业小区、华埠有机硅基地三个平台建设，促进二产发展;营造发展氛围，推进创业创新;全力确保社会稳定等都是重点，概括起来就是“一手抓发展，一手保稳定”。特别是城关、华埠两镇，重点平台多、项目多，任务重。其他16个乡镇也要迅即把重点转移到促进发展、营造创业氛围上来。前段时间，全县村级组织换届平稳、顺利，完成的很好，各乡镇所做的工作都值得肯定和表扬，但对接下来的重点、难点、热点问题如何抓，值得研究。大家要很好地把党的xx大精神主题教育、推进创业创新、“树创”活动、“三服务”活动以及低收入农户奔小康工程、维护社会稳定等工作结合起来开展。因时间关系，我在这里仅点个题，希望大家抓好落实。
3、要务实高效。今年各级开展的活动都很多，但根本落脚点是一样的，就是要进一步促进作风转变、提高机关效能。一要以各项主题实践活动为抓手，深化机关效能建设。各乡镇、部门要立足实际，对本单位服务经济社会发展的具体措施和办法进行认真研究、系统梳理、细致部署、落实到位。近日，县委常委会对年初确定的“六个一”联系制度进行了继续深化和完善，提出了“四个一”的明确要求，即每个部门联系一家规模以上企业，全县92个部门对接92家企业，一定三年不变，为其做好服务，现正在排方案;每个县领导联系一条招商线索，做好跟踪落实;每个科级领导联系一个难题，做好破解带动;每个工业发展平台都设立一个专门工作小组，做好指导推进。二要以审批制度改革为突破，加快政府职能转变。在审批办事问题上，只要不违反法律法规，做到环节能少则少，权限能授则授，速度能快则快，努力创造运转快捷、办事高效、竞争公平的特色软环境优势。三要以提高宏观环境适应能力为重点，加强对经济工作的领导。从全局和长远看，宏观调控是国家调节经济运行的一种基本手段，总体判断，今后一两年内，宏观调控会到一个顶点。但我们开化一直走的是科学发展的道路，完全符合省委、省的政府的要求。在保护好一方生态、确保一方稳定的前提下，加快发展速度，能快则快，这也是省委、省的政府对我们的鼓励和要求。为此，各级领导干部必须提高自身的适应能力、应变能力，密切关注和研究宏观政策趋向，深入分析和监测经济运行走势，做好宏观政策与微观措施的衔接，争取预测在先、措施在前、先行一步。尤其要加强企业发展、产业发展的研究，加深对工业带动规律性的认识，培育项目生成机制，增强产业增长机制，提升全县特色产业集群水平。
同志们，做好今年经济工作，意义重大，任务繁重。大家务必把思想统一到抓发展、抓落实上来，进一步振奋精神，抢抓机遇，克难攻坚，扎实工作，为推动全县经济社会发展新跨越作出更大的贡献!
会议讲话范文：考核工作会议讲话
今天我们在这里召开会议，传达贯彻全省实施年度目标责任考核工作会议精神，安排部署我市今年目标责任考核工作。下面，我就如何贯彻落实省委、省的政府这次会议精神，做好我市今年目标责任考核，以及怎样加大推进力度，确保今年和“十一五”规划目标全面完成，谋划好“十二五”规划思路等工作，主要讲三点意见。
一、高度重视、精心组织，认真做好实施年度目标责任考核工作
第一，深刻理解实施年度目标责任考核工作的决策背景和重要意义。李小鹏常务副省长和汤涛部长在全省年度目标责任考核工作大会上指出，贯彻落实袁纯清书记重要讲话精神，实现再造一个新山西的宏伟目标，任务艰巨，工作繁重，时间紧迫，必须有一套科学管用的激励保障机制，今年将实施严格的年度目标责任考核。为此，省委、省的政府决定从今年开始，对各级各部门实施年度目标责任考核，以新的标尺考核干部实绩、衡量发展成果、引领发展方向，形成良好的用人导向和风气，为全省转型跨越发展提供坚强组织保证和制度保证。
如何认识年度目标责任考核这一新办法、新制度、新举措，主要应从三个方面进行理解。
一是基本依据。去年7月，中央出台了关于考核评价党政领导班子和领导干部的“一个意见、三个办法”。其中“三个办法”包括“地方考核办法”，“部门考核办法”以及“年度考核办法”。“一个意见、三个办法”的核心内容，就是通过科学考核促进科学发展。这是中央对干部考核工作提出的新要求，也是我省实施年度目标责任考核的基本依据。
二是实践基础。省委、省的政府对考核工作非常重视，近年来，结合我省实际，认真开展了党风廉政建设考核，政府工作目标责任、和谐社会建设、领导班子和领导干部年度工作等多方面的考核。考核工作逐步向综合性、科学化发展，对省委、省的政府工作部署的有效落实，对全省经济社会的持续发展发挥了积极的推动作用。同时，也为做好新形势下的考核工作积累了宝贵经验，为实施年度目标责任考核奠定了实践基础。
三是主要目的。袁纯清书记在“7.29”重要讲话中，指出了我们当前面临的三个突出问题：一是发展不足，二是新产业发展和新项目储备不足，三是干部队伍对大发展思想准备不足。这三个问题都与领导班子和干部队伍联系紧密，有直接或间接的关系。对此，袁纯清书记和王君省长高度重视，省委常委会和省的政府常务会研究决定，要以年度目标责任考核为总抓手，建立一套科学、合理、管用、有效的考核评价体系，推动建设坚强有力、奋发有为的各级领导班子，增强干部队伍的本领提升和作风建设，促进干部敢想大发展、敢干大发展、会干大发展，凝上下之心，举全省之力，在中部崛起和全国竞相发展格局中再造一个新山西。如果说，省委、省的政府提出实施赶超战略，实现转型跨越发展，是对全省干部发出的“动员令”，那么年度目标责任考核，就是“军令状”。目标责任考核核心就是要解决好三个问题：一个是各级领导班子和领导干部应该想什么、干什么，就是进一步具体明确了工作的方向和目标;第二个是在一定时间要干到什么程度，就是进一步具体明确了工作的速度和进度;第三个也是最关键的一个就是具体明确了奖惩的问题，通过年度目标责任考核，就是要从根本上解决干与不干一个样、干好干坏一个样的问题，让埋头大干、成绩卓著的班子和干部得到褒奖和好处，让平庸懒惰者受到惩处。
总之，实施年度目标责任考核，是全省贯彻落实袁纯清书记“7.29”重要讲话精神的一项重大举措，是我省完善领导班子和领导干部考核评价工作的一项重大制度创新，是实施赶超战略、实现转型跨越发展，实现五年翻番，再造一个新山西的迫切需要。全市各级领导班子和领导干部一定要提高认识，把年度目标责任考核作为各项工作的助推器。
第二，准确把握目标责任考核的内涵和要求。目标责任考核是一个完整的体系，由三个关键词组成，即“目标”、“责任”、“考核”。准确把握这三个关键词的内涵和要求，就准确把握了年度目标责任考核的重点和关键。
(一)“目标”要科学量化。这里的“目标”包涵两层内容，即发展的总目标和的考核目标。
关于发展总目标。省委常委会已经对全省转型发展、跨越发展作了一个科学定位，即：以建设国家新型能源和工业基地为基础，努力建设全国重要的现代制造业基地、中西部现代物流中心和生产性服务业大省，早日建成中部地区经济强省和文化强省。省委、省的政府研究确定的全省“十二五”主要经济社会发展目标是：GDP年均增长13%，财政收入年均增长15%，全社会固定资产投资年均增长20%，工业增长年均超过15%，四项指标连同城乡居民收入均实现翻一番。
关于度考核指标的量化分解。省委、省的政府对各市的考核目标任务，具体确定了经济发展、人民生活、社会发展、资源环境、社会安全、班子和队伍建设等6大类指标，每类指标又细化为若干项一级指标和二级指标。今年全省的目标为：地区生产总值增幅确定为13%，财政收入增幅定为13%—15%，固定资产投资增幅底线是20%，节能减排的指标严格坚持既定标准。按照省委省的政府年度目标责任考核办法，市委市政府对各县(市、区)和市直部门单位，也同样要全面实行年度目标责任考核办法。目前，市里的办法已基本成形，今年的考核指标也正在根据省里对全市的目标情况和年初市里确定的情况，加紧修订中，待常委会研究确定后，很快就会下发。市里的考核指标下达后，各县(市、区)、各单位要及时向干部群众传达、解释、公开，做到定标让干部明白，考核让群众信赖。需要强调的是，考核指标一经下达，除极个别特殊原因外原则上不会再变动;确需调整的，必须经市考核领导组研究同意。
(二)“责任”要落实到位。目标责任考核是一个自上而下的考核评价机制，同时也是一个自下而上落实责任的过程。落实目标考核的责任，由以下四部分内容构成。
一是考核领导组的责任。主要有四项：制定和完善考核办法;提出年度目标责任考核指标;研究解决考核工作中的重大问题;审定考核结果并实施奖惩。
二是考核办的责任。主要有五项：组织实施考核工作;督促检查目标任务完成情况;定期组织召开有关部门参加的联席会议，研究解决考核工作中的具体问题;提出考核结果运用的意见和建议;完成省考核领导组交办的其他事宜。比照省里的考核工作机构，我们目前也正在抓紧组建考核领导组和考核办。人员构成和工作职责总体上和省里是一致的。
三是考核对象的责任。主要有两条：提出考核指标建议，落实考核目标任务。作为各县(市、区)和市直部门单位，提出考核指标建议，需要吃透中央各项路线方针政策，紧贴市委、市政府部署要求，把握全市转型跨越发展大局，结合各自工作实际。这样提出的指标建议，标准不降、难度不减，实事求是、胸中有数。提出指标建议的过程，实际上就是超前谋划、自加压力的过程。指标建议确定得准，工作任务谋划得好，就能为落实考核任务奠定好的基础。落实考核目标任务，需要我们对照考核指标要求，对每一项工作任务逐一细化分解，落实到每一个工作环节和工作岗位，量化到每一名领导干部头上，使人人身上有任务，人人身上有压力。
四是考核工作的责任。具体体现在“三严格”：(1)严格考核程序。按照督查落实、自查总结、考核测评大会、民主测评、个别谈话、民意调查、社会评价、综合评价、考核汇总和结果评定等十个环节有序进行，切实做到遵守程序不变通，执行标准不降低，考核结果不偏颇。(2)要严格考核评比。按照考核结果量化的要求，在全市范围内客观公正地进行考核评价，科学确定各单位完成年度目标的等次，并在工作中不断总结经验，逐步完善全市统一的综合考核办法。(3)要严格考核纪律。对于考核组来说，要严守工作纪律，规范操作程序，全面准确、客观公正地反映情况。对于被考核的县(市、区)和市直部门单位来讲，要正确对待考核，实事求是地汇报工作实绩，分析问题与不足，自觉接受群众评议，努力改进工作，决不允许出现弄虚作假、虚报浮夸的情况。
以上四个方面的责任，共同构成了上下贯通、层层推进的责任体系，是实施年度目标责任考核的制度保障和有力支撑。我们要明确职责，分工负责，密切配合，抓好落实。
(三)“考核”要奖惩兑现。奖罚分明，才能实现能者用、好者上、庸者下，才能让吃苦的人吃香，让有为的人有位，才能让组织考察有依据，干部努力有方向，群众监督有标准。袁纯清书记、王君省长一再要求，要将目标责任考核的结果作为领导班子调整配备和领导干部选拔任用的重要依据。在领导班子考核结果的兑现方面，要对评为优秀等次的领导班子进行表彰，并给予一定的奖励。对考核为一般和较差的单位，领导班子要写出书面报告，分析原因，拿出限期整改意见;在考核中排在最后一名或被确定为较差等次的，对单位主要负责人进行诫勉谈话，并限期整改;对连续2年被确定为较差等次的地方和部门(单位)的主要负责人或负有责任的班子成员，要采取组织调整措施。在领导干部考核结果的运用方面，要通过考核结果的兑现与运用，着力形成注重品行、科学发展、注重实干、重视基层、鼓励创新、群众公认的用人导向。要让谋发展、干发展、能发展的干部有舞台，让在困难和挑战面前有办法、有主意、有对策的干部有奔头，使干部受到激励，把思想和精力集中到转型发展、跨越发展上来。
第三，认真组织实施好今年目标责任考核工作。按照省《考核试行办法》规定，每年对各考核单位的考核指标，要在当年3月份下达，年底进行考核。今年情况比较特殊，我市20的考核指标随后下达。这些指标都是根据全市和各县(市、区)、各单位年初的工作计划，以及当前的实际来安排的，是为了促进第四季度更好地推动工作、完成任务而提出的。从现在起到年底还有三个月时间，这是我们提标增效、奋起赶超的关键时期。在这个有限时间内奋力提升全年的增长质量和效益，对全面完成“十一五”任务，实现“十二五”的良好开局起着至关重要的作用。我们必须快马加鞭、攻坚克难，抓紧落实各项任务，确保全年目标任务的圆满实现。
二、全力以赴狠抓落实，不折不扣完成今年和“十一五”规划目标任务
实施年度目标责任考核，只是一种手段，根本目的是为了推进工作，促进落实。当前，在袁纯清书记重要讲话精神的鼓舞和感召下，全省上下群情振奋，士气高昂，各地都在加大力度、争先发展，形成千帆竞发、百舸争流的良好局面。形势喜人，形势逼人。“十一五”期间，晋城的经济社会发展水平和发展指数一直位居全省前列，未来五年，要在全省竞相发展的大潮中继续保持领先地位，就必须抢抓机遇、发挥优势、加快步伐，在全面转型、加快跨越上争当排头兵，在实现翻番目标、再造一个新晋城上发挥示范作用。如何圆满完成今年目标任务、精彩结束“十一五”，怎么科学谋划“十二五”，实现再造一个新晋城的目标，是摆在各级各部门面前的一项十分紧迫的任务。为此，最近两个月，我带有关部门和县市区的同志到外地考察、学习、调研较多，主要目的就是研究思考怎么抓项目建设、如何实现翻番问题。
①5月12日,在国家行政学院学习培训期间，到天津滨海新区考察，参加了中国国际铸造博览会,与中国铸造协会就我市产业集群建设进行了座谈。出席了中国铸造协会与泽州县合作签约仪式。
②8月中旬，到匈牙利和波兰进行了友好访问，会见了匈牙利前总理迈杰希和中国驻匈牙利大使，签署了《加强经济贸易合作的框架意向书》，同当地各界人士广泛交流，达成多项合作意向、协议和销售合同，取得了实质性会谈和合作成果。
③8月9日至13日，随王君省长率领的省党政代表团全程参加了赴山东、河北两省考察学习活动。结束后在保定进行学习考察，与保定市党政领导进行座谈，就路宝集团与立中集团二期项目合作达成意向。
④9月4日，到辽宁省沈阳市考察并参加第九届中国国际装备制造业博览会，并考察了北方交通重工集团，就与兰花汉斯瓦斯抑爆设备有限公司开展技术交流合作达成了初步意向。
⑤9月9日，赴上海出席49个国家的600位代表参加的“国际友好城市大会”，在中美友好城市论坛作了题为《推进绿色转型发展，打造生态宜居城市》的发言，并就新兴产业培育、生态环境保护、绿色低碳发展、宜居城市建设等方面的话题，同与会城市代表进行了探讨和交流，会见南非东开普省卡卡杜市市长莫为考，与卡卡杜市正式签约建立国际友好城市关系，成为此次大会上建立国际友好城市的四个城市之一。
⑥到浙江省杭州、宁波、绍兴市，考察学习城市建设、生态绿化和旅游业。
⑦9月14日，到郑州第二届绿化博览会展园，考察了我市展园建设情况。26日，焦光善副市长带队参加了开幕式。
⑧9月26日，带团参加第五届中国中部投资贸易博览会，考察了南昌红谷滩新区、江铃汽车集团、豪德景德镇项目园区、三清山、景德镇等旅游区。
⑨9月16日，我市组团参加第三届中国(太原)国际能源产业博览会晋城展区，举行了晋城招商项目推介暨签约仪式，共签约项目47个，投资总额达到538亿元，拟引资额381亿元。会后随王君省长到大同考察城市建设，并研究文化旅游产业发展和文物保护等。到五台山参加了高速公路竣工通车仪式。9月28日，参加省委宣讲会，听取了袁纯清书记“山西城镇化推进战略研究”报告和省委常委、太原市书记同志的“加快太原都市圈发展”的宣讲。
⑩在太原期间，利用开会的间隙，还分别同省直部门沟通座谈，争取他们对晋城工作的支持。同经信委、环保厅谈节能减排项目，与纪委、国资委、煤炭厅、煤运集团谈煤炭资源整合企业重组工作，同国土厅谈高平到晋城一级路用地指标，同晋煤集团等企业谈晋城今年完成指标和新上项目等工作，同水利厅、国投谈项目所需水资源问题，同住建厅谈城建项目等等。
{11}9月3日，我市举办了“世界新兴产业合作论坛”，会见了法国前总理德维尔潘等来自世界23个国家和世界组织的60多位嘉宾。举办了“第三届中国太行山晋城旅游文化月”活动。我和张茂才书记多次深入到县(市、区)和企业进行调研，各位市委常委、副市长都领题搞调研，并汇报了调研成果。
总的来讲，我们所做的这些工作，主要是集中研究思考怎么抓好项目建设，实现转型跨越发展问题。通过这段时间密集的考察学习、参展参会，感到外地发展很快很好，很有特色亮点，各具千秋，势头迅猛。他们解放思想、放胆开放、创新方法、真抓实干的经验引人深思、发人深省，很值得我们认真学习借鉴。通过深入调研，更加体会到基层干部群众发展的迫切愿望和浓厚的干事创业氛围，增强了我们加快发展的责任感;更加认识到晋城的基础优势、有利条件、良好环境和发展潜力，坚定了我们跨越发展的信心;同时也感受到晋城的发展差距和不足之处，增添了我们工作的压力。
在这样的形势和背景下，给人一种坐不住、等不起、慢不得的危机感、紧迫感和责任感。我们必须立足晋城实际，深入进行思考，精心谋划工作，狠抓具体落实。比如，怎么贯彻落实袁纯清书记、王君省长要求，按照省委、省的政府部署，进一步解放思想、全身心投入工作，争先发展、快一点发展;怎么激发广大干部群众的积极性、创造性，带着感情和责任去工作;怎么动脑筋、想办法，在最后三个月时间，加快推进目标落实，解决问题，弥补不足，确保今年和“十一五”各项目标圆满完成;怎么制定好“十二五”规划，实现经济总量翻番，再造一个新晋城，使晋城更美丽、城市更美好，人民更安康，怎么真心热爱它、呵护它、建设它、拥有它、享受它，一心一意谋发展、大发展、快发展，把上上下下、方方面面的智慧和力量凝聚到推进转型跨越发展上来。
项目是经济社会发展的重要载体和有效支撑，是目标责任考核和衡量发展的核心指标。不仅可以带活一个地区，繁荣一方经济，造福一方百姓，而且可以有效地改变一个地区的经济社会发展格局。可以说，今天的项目决定明天的产业，现在的投资决定未来的发展。如何谋划好项目，选择好投资，对于推进我市“十二五”转型跨越发展至关重要。省里计划在10月下旬由主要领导带队对各市重点工程和项目建设情况进行检查，时间紧迫，任务艰巨，我们必须高度重视，在进一步做好迎接省里检查的各项准备工作的同时，下大功夫抓一批具有带动作用的大项目、好项目。
一是要确保完成今年投资目标任务。要全力推进中央投资和省市县三级政府投资项目，发挥政府资金引领和带动作用;要抓好重点工程建设，发挥好投资项目主力军作用。
二是抓紧做好明年项目的启动。加大明年新上项目前期投入力度，加快前期工作进度，完善建设程序，年底前做好所有开工项目各项准备，确保“十二五”开局之年开好头、起好步。
三是积极筹备“十二五”规划项目。切实加大工作力度，把项目的策划、筛选、储备工作做得更细、更实、更深。一是招商引资引进项目。主动融入中原经济区，积极对接珠三角、长三角，承接产业转移。发挥协作和互补优势，加强与周边省份的合作共赢。要有世界眼光，紧盯国际最新技术，争取更多的'大企业、大集团企业来我市落地投资。二是多元发展激活项目。国企民企齐头并进，创造性地落实鼓励民间投资的政策，消除民间投资的壁垒，形成以大企业为龙头、中小企业专业化配套的产业竞相发展格局。三是围绕“四化”选择项目。围绕工业新型化、农业现代化、市域城镇化、城乡生态化选择项目。要积极向国家和省里汇报我市转型发展、跨越发展的战略目标和迫切愿望，争取国家在我省布局更多的重大项目。四是政府投资引导项目。采用资本金入股、贷款贴息、特别流转金等多种方式，对符合转型发展理念的结构调整产业项目给予扶持，调动和引导民间资本。五是平台建设配套项目。要加强各类开发区和园区建设，以开发区、园区建设作为推进重大项目的抓手和平台，突出产业链招商，做好土地、水、电及产业配套，为项目建设创造良好的硬件环境。六是优化环境服务项目。努力营造高效、廉洁、务实的政务环境，开放、竞争、有序的市场环境，快捷、便利的商务环境，鼓励创新、允许失误、支持开放的人文环境，为项目建设创造良好的社会环境。
三、围绕实现翻番目标，科学谋划“十二五”经济社会转型跨越发展
“十二五”时期，是晋城加快转型跨越发展的关键时期，面临着新型工业化跃升、市域城镇化加速、节能环保攻坚、新兴产业成长、基础设施建设加大的繁重任务。我们必须按照省委、省的政府的战略部署，进一步学习贯彻袁纯清书记“7.29”重要讲话精神和在我市调研时提出的“突出五个重点，实现五个跨越”的要求，突出重点，抓住关键，科学定位，拓展优势，完善思路，精心编制“十二五”发展规划，力争在“十二五”期间经济总量、财政收入、城乡居民收入“实现翻番”，实现“再造一个新晋城”的宏伟目标。
(一)以推进工业新型化为重点，加快产业结构调整和发展方式转变。袁书记指出，所谓工业新型化，从趋势上讲，是信息化与工业化融合、从粗放能耗型增长到集约节能型发展的工业化;从驱动上讲，是依靠科技进步、劳动者素质提高、管理创新的工业化;从产业上讲，是第一、第二、第三产业协调发展的工业化;从形态上讲，是资源消耗低、环境污染少、可持续的工业化;从经济学角度讲，是投入产出比高、经济效益好;增长速度快的工业化;从目标上讲，是落后生产力得到淘汰，先进生产力得到发展，清洁发展、绿色发展、安全发展的工业化。并指出了推进工业新型化的“七条路径”。我们要按照袁纯清书记提出的推进工业新型化的“七条路径”，创新思想观念、思维方法和工作手段，抓好四个重点：
一是推进传统产业新型化。要坚持以煤为基、以煤兴产、以煤兴业、多元发展。充分发挥煤炭产业的支撑作用，深入推进煤炭资源整合，提升煤炭产业的整体水平，提高煤炭开采的机械化、信息化、智能化水平，提高煤炭洗选率，推动煤炭安全生产状况根本好转，增创煤炭发展新优势。实现煤炭本身的高效绿色安全发展。在此基础上，加快提升焦炭、冶金、电力、建材等传统产业。积极推进国投晋城热电联供、阳城煤矸石发电等项目的建设。装备制造业重点发展精密铸造、煤机成套设备、防爆设备和汽车零部件等产品，推进铸造向制造转变，实现精密化、标准化、规模化发展。
二是推进新兴产业规模化。把发展新兴产业作为调整结构、培育新增长点的重要举措，打造具有晋城特色的新兴产业体系。现代煤化工产业按照“稳肥扩烃”的思路，加快发展现代煤化工、煤层气、煤电化一体化、煤制油，延长产业链条，加快推进国投二期360万吨甲醇120万吨烯烃、兰花与中石化合作的180万吨甲醇60万吨烯烃等项目和晋煤集团的煤化工项目。尽快形成煤肥电和醇醚烃及精细化工并举的新格局。大力发展新能源、电子信息、生物制药、节能环保等高新技术产业，推进LED、锂电池、自动化机器人等项目。
三是推进服务业现代化特别是文化旅游产业市场化。完善服务业规划，提升物流运输、商贸流通、酒店餐饮等传统服务业的档次，加快发展金融保险、现代物流、信息咨询等现代服务业。要整合旅游资源，连片建设，提高旅游产业的集中度。比如，珏山景区要整合青莲寺、东焦河水库、围滩水电站等景点，皇城相府景区整合周边旅游景点，带动所在区域整体发展。继续鼓励支持煤炭企业和民营资本投入旅游开发，加大旅游基础设施建设，打造一流景点，做强旅游景区，提高服务水平，加大营销力度。推出一批地域特色鲜明、适合旅客观赏的演艺节目和文化产品，不断提升晋城旅游影响力。
四是推进园区产业集聚化。实现新型工业化，不能各自为政，靠一个个企业单打独斗，必须增强产业集聚，突出园区建设，才能共享公共资源、降低生产成本，提高市场占有率，共同应对市场风险，尽快做大做强。要加快推进北留周村、巴公、高平西部、阳城建瓷工业示范园区、开发区南村新区和专业物流园区建设，充分发挥大型企业、工业园区和产业集群对工业经济的带动促进作用。推进富士康科技工业园区光学镜头模组、自动化数控机台、自动化机器人产业转移项目，使晋城园区成为全球最大的光学镜头模组生产基地。
(二)以推进农业现代化为方向，加快农业产业化和农村经济发展。袁书记指出，要利用我省特有的农产品资源禀赋，切实加快农业产业化，着力推进县域工业化，做大做强县域经济，扎实推进新农村建设，走出具有特色的现代农业发展之路。因此，我们必须因地制宜推进农业结构调整，组织实施好农业产业化龙头企业培育工程，加快以农业专业合作组织建设为基本形式，发挥“农户+基地+企业”的优势，把产品做精做专，做大做强，形成品牌竞争优势。要全力推进扶贫攻坚及新农村建设，实现传统农业向现代农业的转变，传统农民向新型农民的转变，传统农村向新农村的转变。
(三)以推进特色城镇化为突破，加快城乡一体化进程和区域经济社会协调发展。袁书记指出，工业化需要城镇化来承载，现代化需要城镇化来表现。中心城市在一个区域具有标志性，本身就是无形资产，是重要的资质，具有吸纳力、影响力和承载力。要以做大中心城市为重点，实现城镇化的新跨越。我们要按照袁书记的要求，坚持中心城市、县城、小城镇和新农村“四位一体、整体推进”的思路，以特色城镇化为纽带，统筹区域经济社会发展，加快城乡一体化进程。一是科学规划、合理布局，优化城镇发展战略。规划是城镇化的方向标，要强化规划的引领力和建设的创新性，充分体现城镇的历史感、生态性、文化味。坚持以规划为先导，以新型工业化为支撑，以提升城镇综合承载能力为重点，强力推进特色城镇化建设，尽快形成“高速环绕、六区联动、组团发展”的城市框架布局。二是规范建设、突出重点，增强中心城市综合承载能力。要按照现代性、功能性、安全性、宜居性的基本要求，加快城市道路、水、暖、绿化、污水垃圾处理、城乡居民住房、公共服务设施等关系民生和经济社会发展全局的重要基础设施建设，扩大覆盖面，为建设自然、生态、园林、文明、和谐的现代化宜居城市创造良好的条件，早日实现国家卫生城市、全国文明城市、国家森林城市的目标，融入中原经济圈和城市群，真正能够建设成为山西面向中原的重要门户城市。三是改善设施，完善功能，发挥县城辐射带动作用。把县城发展摆到重要位置，明确发展方向，充分考虑区位、资源、人文、产业等特点，科学合理地确定县城发展方向和发展定位，坚持高起点、高标准、高规格地推进县城建设，认真抓好城区道路、市场建设、污水处理和垃圾无害化处理，建设一批中高档住宅小区，着力改善人居环境，提升县城的整体形象。四是发挥优势、彰显特色，强化城镇产业集聚功能。从城镇区位、资源特点、功能定位和自然历史条件出发，科学规划，合理布局，分步实施，加快建设以北留-皇城、润城-郑庄沁河流域等7个城乡一体化发展示范片区，充分发挥其典型示范带动作用，带动全市特色城镇化建设，加快城乡一体化进程。五是统筹城乡、互动发展，提高乡村自我发展能力。坚持“抓住两头、带动中间、重点突破、整体推进”的方针，全力打造全省新农村建设样板区，重点搞好环城高速公路周边区域的村镇规划和产业规划，促进这一区域的城镇和新农村向中心城市融入，中心城市向外辐射，率先实现城乡一体化发展。
(四)以推进城乡生态化为基础，加快提升城市宜居水平和可持续发展能力。袁书记指出，工业化、城镇化的加速推进，对生态化提出新的要求，加上我省资源型产业结构和脆弱的生态环境，生态建设显得更为重要和紧迫。必须处理好经济和生态的关系，真正把环境作为生产力，努力建设绿化山西、气化山西、净化山西、健康山西。我们一定要在落实上下功夫，强力推进节能降耗、治污减排，坚决完成“十一五”规划目标。要处理好经济建设和生态环境保护的关系，注重人与自然和谐，精心打造“太行明珠、宜居晋城”的城市品牌。特别是城市的水体、湿地和森林，要利用好山水优势，做好生态文章，打造城市循环水系，拓展人与自然融合空间。
(五)以推进改革开放为动力，加快招商引资步伐。袁书记指出，山西发展得好不好、快不快，关键在于我们走出去的频率、走出去的远近、走出去的力度、走出去的效果。要树立“发现即发展、开放即发展、招商即发展”的观念，大力实施开放引进战略。各级各部门要进一步解放思想，更新观念，转变工作作风，创优发展环境，深入基层搞好调查研究，切实解决实际问题，全力服务支持工程建设，努力为项目单位搞好水资源、土地、环评等工作。优化投资环境，创新招商引资方式，提高招商的时效性。抓好已签约项目的跟踪落实，保证签约项目的成功率。
(六)以改善保障民生为目标，加快推进社会事业发展。袁书记强调，民生为本是转型发展和跨越发展的出发点和落脚点。要不断增加公共财政用于改善民生和社会事业的投入，充分体现其“普善效能”。在今后的发展中，我们要坚持以人为本的理念，把为了人、服务人、发展人、保障人民安居乐业、幸福安康作为一体化发展的立足点和着眼点，全面提高财政保障农村公共事业水平，大幅度增加对农村基础设施建设、社会事业发展、公益性建设项目的投入。按照省的政府要求，年内全面完成农村“五个全覆盖”工程。在此基础上，拓展延伸“全覆盖”工程内涵。实施户户通水泥路、村卫生所提升达标创建、数字电视、户通自来水工程、农村中小学标准化建设和城乡清洁能源全覆盖工程，满足农民群众安全、健康、便捷、舒适等多方面的需求，生活标准向城市看齐，真正享受到更好的公共资源和公共服务，不断提高人民群众的生活质量和幸福指数。同时，强化安全生产，维护社会稳定。切实抓好煤炭资源整合和企业兼并重组过程中的安全生产工作，抓好各个行业和领域的安全工作，确保人民群众生命财产安全和社会稳定。
当前，我们面临的任务繁重、时间紧迫、责任重大。希望全市上下高度重视，迅速行动，狠抓落实、扎实工作，圆满完成全年和“十一五”各项目标任务，全力推动转型跨越发展，努力为“十二五”经济总量翻番、再造一个新晋城的宏伟目标作出应有贡献!
在新春佳节即将到来之际，我们在这里隆重召开年终工作总结暨新春座谈会，目的是认真总结过去一年办公室的各项工作;表彰先进，增强全体工作人员做好工作的信心和决心;安排部署今年的工作，动员大家进一步转变职能、改进作风，强化“参与政务、管理事务、提供服务”三大职能，全面开创办公室工作新局面。下面，我讲两方面的问题：
一、过去一年的工作回顾
过去的一年对于我们来讲，大事多、喜事多、各种矛盾问题多。在地委、政府的直接领导下，针对急剧变化的形势，始终坚持加强学习、提高素质，坚持围绕中心、服务大局，坚持与时俱进、开拓创新，坚持敢争第一、勇创一流，坚持艰苦奋斗、敬业奉献。把工作的着力点放在为领导决策服务上，积极协助政府各某地长抓大事、谋大事，团结一心，负重拼搏，扎实工作，不断提高工作质量和效率，圆满完成了某地委、政府交办的各项工作任务，为推动全某地经济社会各项事业全面发展做出了应有的贡献。一是切实加大组织协调力度，调动各方面的力量共同搞好政务服务。一年来，我们先后克服了时间紧、任务重的困难，加班加点，协调组织有关部门制定实施的一个地方镇行政某地划调整方案，保证行政某地划调整工作的平稳过度;同心协力，强化措施，共同抵御非典疫情，有效保障了政府机关工作的正常运转;针对环保污染事件，大力协调督促有关部门尽快采取紧急补救措施，对造纸企业及时进行治理整顿;加大招商引资力度，先后引进**乳业集团、**生物饲料两个大公司前来投资置业;多方协调，对人大、政协办公大楼以高价位出售，积极支持*宾馆建设，贷款1000万元支持新某地广场及某政府大楼建设;组织筹划抗非典改陋习万名群众大行动、清真美食节等活动;督办人大代表议案、建议和政协提案共130件，办复率达100%;全年共接待来自、、等外某某某地有关某地某和单位、自治某地政府、人大、*某四套班子等上级领导以及某地内其他某地某各类参观考察团39个，接待人员近120xx人。二是大力提高文稿起草和信息、调研、督查工作的质量和水平。高质量筹办了工业经济、农业工作、工业园某地建设、工业经济形势分析、某地域经济讨论等二十多个大型会议和教育、再就业、城某建设恳谈会等三十多个中型会议。共修改的一个地方镇、部门各类材料近300份，撰写人代会、全委扩大会、经济形势分析会以及*某、自治某地汇报等各类材料近20xx，起草各类文件20xx份。今年的人代会工作报告在某某地两级人代会中得到了较高评价。特别是对上报自治某地争取资金、争取项目和有利于利通某地发展的请示报告等文件特事特办、急事急办，提高了政府工作的效率，确保了政府工作的快速、高效运转，使某地委、政府领导对办公室工作的满意度有了新的提高。围绕工业、农业、社会保障和再就业、奶牛科技园某地建设等重大工作进行深入细致的调研，督查任务的落实。全年共组织撰写信息150多条，被自治某地、*某采纳70条，真实、有效、及时地反映了我某地政治、经济、社会等各方面的热点、难点、焦点问题，为政府领导掌握情况，进行决策提供了全面依据。三是切实加强信访、法制、外事工作。全年共接待处理来信来访2141人次。先后对全某地240名执法上岗人员进行了执法资格培训，有近20xx取得行政执法证件。四是加大政府信息化工程建设力度。争取自治某地产业办支持资金45万元、政府投入20xx，完成了政府办公楼的综合布线、机房设备的购置、与互联网连接等工程，通过网络发布信息400多条，其中“西部乳都”的建设、中心文化户的建立等重要信息，引起了全国众多媒体的关注。此外，通过抓干部职工思想道德和职业道德教育，抓机关文化建设，抓后勤保障工作，抓扶贫帮困工作，转变机关作风，促进办公室政治文明和精神文明建设，树立了新的政府形象。
转眼，送走了201x年，迎来了201x年，过去的一年里，财务部人员结构有较大的调整，基本上都是新人、新岗位，感到自己的担子重了，压力大了，在领导正确引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我扎扎实实地开展完成了各项工作，下面，我就201x年度各方面的工作情况作简单的总结和汇报。
一、执行财务管理规范化。通过对财务管理细则的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题找漏洞，并反复消化、严格把关。在出纳环节中，坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外，严格执行财务人员应遵守的职业道德，在凭证审核环节中，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。
二、认真落实固定资产录入。依照检查标准按时、认真、客观公正地对各处室彻底地进行了清查，在资产清查中存在的问题，及时向有关部门负责人进行了反馈；以物对账、以账查物，查清资产来源、去向和管理情况，并登记资产的完好程度，做到见物就点，是账就清，不重不漏，对有账无物、有物无账的资产分别登记，汇总分类。
三、协助配合外审工作。为了更好的与部门沟通，在完成本职工作的同时，我积极配合xxxx顺利完成了xxxx年xxxx的工作，为随后xxxxxx年审做好了铺垫。为了配合xxx部门的录入费用，及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作，以便更好地核算医院的盈亏，为医院完成年度计划提供依据。
四、加强对日常工作内容的管理。
1、圆满完成201x年度财务决算工作，实施报表年报的审计
2、完成201x年度医院所得税的汇缴工作
3、顺利实施了201x年会计账目的初始化工作，并保质保量的完成201x年度正常的会计核算和税务申报工作
4、根据医院管理要求，进行成本测算，并编报相关报表及分析材料
5、按时并准确填报各类对外统计月报表
6、积极办理其他各项涉税事务
7、进一步加强了财务工作内容安全性的管理
8、进一步加强了会计基础工作的建设力
针对当前的经济环境，积极推动医院内控管理工作，加强内部审计工作。201x年工作重点是：积极推进内控制度建设；积极开展以经济责任、基建及设备引进等为审计对象的内部专项审计工作。
下午好，在与会代表的一致努力下，本次决算会各项议程如期结束，会议取得了圆满成功。会议期间，股份公司财务总监王国梁同志代表公司管理层做了重要讲话，财务部副总经理柴守平同志就财务决算工作做了部署，财务部会计处的同志就决算编报的具体事宜进行了讲解。王国梁财务总监的重要讲话和柴守平副总经理的决算报告，对指导公司的财务工作和搞好财务决算工作有着重要的作用，希望各单位会后深入学习领会。特别是对王总监的重要讲话，要与前几次王总讲话贯穿起来，进行系统学习和领会，统一思想，把握脉搏，明确方向，学习方法，抓好落实，努力实现财务工作的“两推进、两深化、两延伸”，为建设“两个一流”，为公司持续有效快速发展做出贡献。
本次会议期间，财务部还特别邀请了国家财政部会计司准则一处孙丽华女士介绍了中国会计准则制度的发展演变历程及执行中的问题，北京市西城区国税局赵君培所长也为我们讲解了所得税汇算清缴报表填制方法，普华会计公司的徐宏先生向我们介绍了国际会计准则的发展变化趋势。会议组织了分组讨论，大家畅所欲言，提出了许多好的意见和建议，对我们今后的工作大有裨益。本次决算会既是一次年度财务决算工作布置会，又是一次财务工作业务交流会，尽管会期较短，但是内容十分丰富，希望各位代表会后及时消化吸收并逐级传达，切实贯彻执行。今后我们在会议内容的安排上，在完成决算工作布置的基础上，将尽可能多的安排一些业务交流和研讨活动，创建“知识型”、“学习型”、“沟通型”的会风，充分体现“以人为本”的先进文化理念，增进总部、专业公司、地区公司财务人员的沟通和理解，集思广益，把财务系统真正建设成一个团结友爱的集体，一所培养人才的学校，一支能打硬仗的队伍，努力把我们共同的事业做得更好。
下面，我就如何贯彻王国梁财务总监财务工作电话会议讲话和本次决算会上的讲话精神，以及如何做好20财务决算工作讲几点具体意见：
一、今后一年的重点财务工作
过去一年来，财务系统各级组织和广大财务人员认真贯彻国家财经法规和政策，严格遵循会计准则和制度，积极落实公司的有关财务会计政策和制度，紧紧围绕公司发展战略，思路清晰，重点突出的开展了一系列工作，不断向建设“一流的财务管理体制和运行机制，一流的财务管理队伍”的总体奋斗目标迈进，为公司出色完成生产经营各项指标付出了大量艰辛的劳动，做出了积极贡献，得到公司各级管理层的表扬。在此，我代表财务部向长期支持我们工作的各级领导和广大财务人员，及其家属表示衷心的感谢，希望我们财务战线的广大员工进一步团结起来，上下一心，精诚合作，为建设“两个一流”献策献力，加快公司财务管理工作的现代化步伐。
（一） 进一步深化全面预算管理，积极研究建立科学的财务预算模型和机制
去年以来，在各专业公司和地区公司财务部门的配合努力下，财务部建立了“以利润目标为基础、以市场变化为依据、以业务单元为载体”的预算模型，制定了增产增收、降本降费的预算机制，明确了总部、专业公司、地区公司的三级预算管理体系中各层次的责、权、利关系，强化了各职能部门的横向协调配合。为了更好的发挥预算管理的约束和激励机制，为公司的生产经营提供有力支持，财务部从年初开始，按月编制了执行预算。公司在预算管理方面所作的努力，进一步完善了公司的预算编制体系和运行机制，全面预算管理得以进一步深化，预算约束与激励机制日趋完善，有力的保证了公司经营目标的实现。但是，我们还应清醒地看到，我们目前的工作与国际大公司的管理水平和公司领导的要求还有较大差距。随着公司的发展和业务的拓展，我们还要再接再厉，抓紧研究，尽快建立一套适合公司实际的、科学的财务预算模型和机制，充分发挥预算管理的约束和激励作用，为管理层进行决策和对公司实现有效管理提供有力的支持。在这项工作上，要重视继承，更要注重创新，要把经验理性化，要通过事实发现规律，解放思想，转变观念，勇于实践，挑战难关。
（二） 积极稳健推进收支两条线，逐步实现资金全额集中管理，不断完善现行资金管理体制
近年来，在公司管理层和有关部门的大力支持下，在各有关地区公司的密切配合下，资金集中管理的力度进一步加强，收支两条线已经在化工销售企业和炼化企业全面启动并平稳运行，炼油销售系统的试点工作也取得了阶段性成果。这些都为我们全面实现收支两条线进行了有益的尝试，取得了许多宝贵的经验。为确保收支两条线工作的安全平稳运行和稳步推进，下一步我们要在全面总结正反两方面经验的基础上，按照王总监10月13日在“全面启动炼油销售系统资金收支两条线工作会议”上提出的时间表，进一步完善现行的资金管理运行机制，积极稳妥地开展工作。一是要建立完善的管理办法和健全的内部控制机制，规范业务审批及操作程序，形成内部控制与外部监督相结合的管理机制，确保资金安全。二是要在不断总结试点单位经验的基础上，结合本单位实际情况，科学论证，因地制宜地做好方案设计和优化工作，以确保资金收支顺畅，运行安全高效。三是要继续加强和巩固与工商银行的合作关系，本着“友好协商、共同发展”的原则，进一步加强与工行的交流与合作。四是要充分发挥资金管理对企业全面财务管理的支持和保障作用，防范风险，注重总量和过程，实现有效控制。五是要强化资金管理人员的职业道德、业务素质教育，树立正确的权力观、事业观，不断提高他们的业务技能和风险意识，坚决杜绝资金不安全事故的发生。
（三）进一步加强债务集中管理，加大对控股公司的债务管理工作力度
上市以来，股份公司坚持实施债务集中管理，取得了巨大的成效，合并报表有息债务余额从底的1444亿元下降到底的813亿元，三年累计为公司减少财务费用204.81亿元。截至20三季度末，公司合并报表有息债务余额为718亿元，比年初又下降了95亿元。在各级地区公司的理解和支持下，债务集中管理为公司增加了十分可观的经济效益，多次得到公司管理层的肯定。但是，仍有个别合并报表单位，和部分新增的控股公司，对股份公司债务集中管理的政策理解不深、重视不够。对此，股份公司已经开始着手对控股公司债务集中管理工作进行细化，以督促控股公司树立风险和效益意识，规范操作程序、明确工作责任，强化地区公司的管理监督作用。各地区公司要认真清理所辖控股公司、尤其是新增合并报表控股公司的有息债务，积极主动地发挥本级公司的管理职能，与股份公司总部和专业公司紧密配合，共同做好控股公司债务集中管理工作。
（四） 继续推进财务集中核算，保证集中核算工作如期实现
去年财务工作电话会议之后，各地区公司立足实际，在各级领导的直接参与和大力支持下，在广大财务人员的共同努力下，积极稳健，有条不紊的开展集中核算工作，取得了良好的效果。到目前为止，股份公司所属所有炼化企业已经全面实现了一级集中核算，油田企业集中核算工作也已基本完成，并于10月10日在辽河油田召开了现场总结会，比计划的时间表提前了两个月。从目前各单位运行情况看，集中核算工作的开展和实施，大大减少了各地区公司的会计实体，缩短了财务报告流程，减轻了财务人员的工作强度，提高了工作效率。并且会计核算工作得以进一步规范，数据口径统一了，信息质量也提高了，集中核算工作已经得到了公司上下的一致认可，可谓深入人心，深得民意。集团公司领导、股份公司管理层对这项工作一直都非常重视和支持，并充分肯定了所取得的阶段性成果，也对下一步工作提出了明确要求。为了实现公司财务管理模式、管理方法和核算流程的巨大变革，实现会计信息共享，进一步改进和提升公司的财务管理工作手段，为实现建设具有国际竞争力跨国企业集团战略目标提供现代化的会计保障，希望各地区公司对前一个阶段的工作进行一次全面系统的认真总结，查错补漏，不断完善，为下一步工作打好基础。按照集中核算工作的既定目标，明年要在销售企业以及尚未实现集中核算的其他地区公司进行实施。销售企业和炼化、油气田企业相比，存在着地域分散、基础设施落后、经营模式复杂多样、人员素质参差不齐等较为特殊的因素，对于集中核算工作的推进，可能面临更多的困难，对此要做好充分估计和准备。对于未实施集中核算的地区公司，要认真学习炼化企业和油气田企业的成功经验，科学研究，多方求证，坚持业务流程优化，坚持投资效益的原则，立足实际，克服困难，谨慎决策，积极稳妥地开展工作，确保会计集中核算工作稳步推进，为增值税的集中缴纳创造条件，为实现股份公司集中核算目标，提升股份公司整体财务管理水平，向各级领导提供及时准确的会计信息，给企业生产经营决策提供高质量的服务。
（五） 加强会计制度研究，进一步夯实会计基础工作
随着我国经济的高速发展和国企改革的逐步深入，企业会计制度做出了一系列重大调整，会计准则的颁布出台进度也有所加快。再加之安然、世通等声名显赫的国际大公司相继爆出财务丑闻，国际会计准则、美国会计准则也纷纷增加了一些新的条款，加大对上市公司的监管力度。为了正确理解与贯彻实施这些准则和制度，规避公司财务和经营风险，满足财务信息披露需要，适应政府有关部门和监管机构的要求，各地区公司总会计师要高度重视对会计制度的研究工作，每年都要将学习研究会计制度作为财务工作的一项重要内容来抓。要通过举办研讨会、经验交流会、业务培训班等多种形式，在本单位养成一个学习研究会计制度的良好习惯，进一步夯实会计基础工作，规范会计核算，提高会计信息的真实性和有效性。此外，我们还应积极配合国家有关部门，参与会计准则和制度的制定。日前，国家财政部正式批准立项由集团公司总会计师贡华章主持的“石油天然气会计”课题研究。此课题将为我国制定石油天然气会计准则提供服务。按照领导指示，这项工作具体由我公司来做基础性的研究，希望各地区公司积极配合。
财务决算工作总结
篇一：财务决算工作总结转眼，送走了201x年，迎来了201x年，过去的一年里，财务部人员结构有较大的调整，基本上都是新人、新岗位，感到自己的担子重了，压力大了，在领导正确引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我扎扎实实地开展完成了各项工作，下面，我就201x年度各方面的工作情况作简单的总结和汇报。
一、执行财务管理规范化。通过对财务管理细则的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题找漏洞，并反复消化、严格把关。在出纳环节中，坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外，严格执行财务人员应遵守的职业道德，在凭证审核环节中，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。
二、认真落实固定资产录入。依照检查标准按时、认真、客观公正地对各处室彻底地进行了清查，在资产清查中存在的问题，及时向有关部门负责人进行了反馈；以物对账、以账查物，查清资产来源、去向和管理情况，并登记资产的完好程度，做到见物就点，是账就清，不重不漏，对有账无物、有物无账的资产分别登记，汇总分类。
三、协助配合外审工作。为了更好的与部门沟通，在完成本职工作的同时，我积极配合xxxx顺利完成了xxxx年xxxx的工作，为随后xxxxxx年审做好了铺垫。为了配合xxx部门的录入费用，及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作，以便更好地核算医院的盈亏，为医院完成年度计划提供依据。
四、加强对日常工作内容的管理。
1、圆满完成201x年度财务决算工作，实施报表年报的审计
2、完成201x年度医院所得税的汇缴工作
3、顺利实施了201x年会计账目的初始化工作，并保质保量的完成201x年度正常的会计核算和税务申报工作
4、根据医院管理要求，进行成本测算，并编报相关报表及分析材料
5、按时并准确填报各类对外统计月报表
6、积极办理其他各项涉税事务
7、进一步加强了财务工作内容安全性的管理
8、进一步加强了会计基础工作的建设力
针对当前的经济环境，积极推动医院内控管理工作，加强内部审计工作。201x年工作重点是：积极推进内控制度建设；积极开展以经济责任、基建及设备引进等为审计对象的内部专项审计工作。
篇二：财务决算工作总结
下午好！
在与会代表的一致努力下，本次决算会各项议程如期结束，会议取得了圆满成功。会议期间，股份公司财务总监王国梁同志代表公司管理层做了重要讲话，财务部副总经理柴守平同志就财务决算工作做了部署，财务部会计处的同志就决算编报的具体事宜进行了讲解。王国梁财务总监的重要讲话和柴守平副总经理的决算报告，对指导公司的财务工作和搞好财务决算工作有着重要的作用，希望各单位会后深入学习领会。特别是对王总监的重要讲话，要与前几次王总讲话贯穿起来，进行系统学习和领会，统一思想，把握脉搏，明确方向，学习方法，抓好落实，努力实现财务工作的“两推进、两深化、两延伸”，为建设“两个一流”，为公司持续有效快速发展做出贡献。
本次会议期间，财务部还特别邀请了国家财政部会计司准则一处孙丽华女士介绍了中国会计准则制度的发展演变历程及执行中的问题，北京市西城区国税局赵君培所长也为我们讲解了所得税汇算清缴报表填制方法，普华会计公司的徐宏先生向我们介绍了国际会计准则的发展变化趋势。会议组织了分组讨论，大家畅所欲言，提出了许多好的意见和建议，对我们今后的工作大有裨益。本次决算会既是一次年度财务决算工作布置会，又是一次财务工作业务交流会，尽管会期较短，但是内容十分丰富，希望各位代表会后及时消化吸收并逐级传达，切实贯彻执行。今后我们在会议内容的安排上，在完成决算工作布置的基础上，将尽可能多的安排一些业务交流和研讨活动，创建“知识型”、“学习型”、“沟通型”的会风，充分体现“以人为本”的先进文化理念，增进总部、专业公司、地区公司财务人员的沟通和理解，集思广益，把财务系统真正建设成一个团结友爱的集体，一所培养人才的学校，一支能打硬仗的队伍，努力把我们共同的事业做得更好。
下面，我就如何贯彻王国梁财务总监财务工作电话会议讲话和本次决算会上的讲话精神，以及如何做好20财务决算工作讲几点具体意见：
一、今后一年的重点财务工作
过去一年来，财务系统各级组织和广大财务人员认真贯彻国家财经法规和政策，严格遵循会计准则和制度，积极落实公司的有关财务会计政策和制度，紧紧围绕公司发展战略，思路清晰，重点突出的开展了一系列工作，不断向建设“一流的财务管理体制和运行机制，一流的财务管理队伍”的总体奋斗目标迈进，为公司出色完成生产经营各项指标付出了大量艰辛的劳动，做出了积极贡献，得到公司各级管理层的表扬。在此，我代表财务部向长期支持我们工作的各级领导和广大财务人员，及其家属表示衷心的感谢，希望我们财务战线的广大员工进一步团结起来，上下一心，精诚合作，为建设“两个一流”献策献力，加快公司财务管理工作的现代化步伐。
（一） 进一步深化全面预算管理，积极研究建立科学的财务预算模型和机制
去年以来，在各专业公司和地区公司财务部门的配合努力下，财务部建立了“以利润目标为基础、以市场变化为依据、以业务单元为载体”的预算模型，制定了增产增收、降本降费的预算机制，明确了总部、专业公司、地区公司的三级预算管理体系中各层次的责、权、利关系，强化了各职能部门的横向协调配合。为了更好的发挥预算管理的`约束和激励机制，为公司的生产经营提供有力支持，财务部从年初开始，按月编制了执行预算。公司在预算管理方面所作的努力，进一步完善了公司的预算编制体系和运行机制，全面预算管理得以进一步深化，预算约束与激励机制日趋完善，有力的保证了公司经营目标的实现。但是，我们还应清醒地看到，我们目前的工作与国际大公司的管理水平和公司领导的要求还有较大差距。随着公司的发展和业务的拓展，我们还要再接再厉，抓紧研究，尽快建立一套适合公司实际的、科学的财务预算模型和机制，充分发挥预算管理的约束和激励作用，为管理层进行决策和对公司实现有效管理提供有力的支持。在这项工作上，要重视继承，更要注重创新，要把经验理性化，要通过事实发现规律，解放思想，转变观念，勇于实践，挑战难关。
（二） 积极稳健推进收支两条线，逐步实现资金全额集中管理，不断完善现行资金管理体制
近年来，在公司管理层和有关部门的大力支持下，在各有关地区公司的密切配合下，资金集中管理的力度进一步加强，收支两条线已经在化工销售企业和炼化企业全面启动并平稳运行，炼油销售系统的试点工作也取得了阶段性成果。这些都为我们全面实现收支两条线进行了有益的尝试，取得了许多宝贵的经验。为确保收支两条线工作的安全平稳运行和稳步推进，下一步我们要在全面总结正反两方面经验的基础上，按照王总监10月13日在“全面启动炼油销售系统资金收支两条线工作会议”上提出的时间表，进一步完善现行的资金管理运行机制，积极稳妥地开展工作。一是要建立完善的管理办法和健全的内部控制机制，规范业务审批及操作程序，形成内部控制与外部监督相结合的管理机制，确保资金安全。二是要在不断总结试点单位经验的基础上，结合本单位实际情况，科学论证，因地制宜地做好方案设计和优化工作，以确保资金收支顺畅，运行安全高效。三是要继续加强和巩固与工商银行的合作关系，本着“友好协商、共同发展”的原则，进一步加强与工行的交流与合作。四是要充分发挥资金管理对企业全面财务管理的支持和保障作用，防范风险，注重总量和过程，实现有效控制。五是要强化资金管理人员的职业道德、业务素质教育，树立正确的权力观、事业观，不断提高他们的业务技能和风险意识，坚决杜绝资金不安全事故的发生。
（三）进一步加强债务集中管理，加大对控股公司的债务管理工作力度
上市以来，股份公司坚持实施债务集中管理，取得了巨大的成效，合并报表有息债务余额从19底的1444亿元下降到20底的813亿元，三年累计为公司减少财务费用204.81亿元。截至20三季度末，公司合并报表有息债务余额为718亿元，比年初又下降了95亿元。在各级地区公司的理解和支持下，债务集中管理为公司增加了十分可观的经济效益，多次得到公司管理层的肯定。但是，仍有个别合并报表单位，和部分新增的控股公司，对股份公司债务集中管理的政策理解不深、重视不够。对此，股份公司已经开始着手对控股公司债务集中管理工作进行细化，以督促控股公司树立风险和效益意识，规范操作程序、明确工作责任，强化地区公司的管理监督作用。各地区公司要认真清理所辖控股公司、尤其是新增合并报表控股公司的有息债务，积极主动地发挥本级公司的管理职能，与股份公司总部和专业公司紧密配合，共同做好控股公司债务集中管理工作。
（四） 继续推进财务集中核算，保证集中核算工作如期实现
去年财务工作电话会议之后，各地区公司立足实际，在各级领导的直接参与和大力支持下，在广大财务人员的共同努力下，积极稳健，有条不紊的开展集中核算工作，取得了良好的效果。到目前为止，股份公司所属所有炼化企业已经全面实现了一级集中核算，油田企业集中核算工作也已基本完成，并于10月10日在辽河油田召开了现场总结会，比计划的时间表提前了两个月。从目前各单位运行情况看，集中核算工作的开展和实施，大大减少了各地区公司的会计实体，缩短了财务报告流程，减轻了财务人员的工作强度，提高了工作效率。并且会计核算工作得以进一步规范，数据口径统一了，信息质量也提高了，集中核算工作已经得到了公司上下的一致认可，可谓深入人心，深得民意。集团公司领导、股份公司管理层对这项工作一直都非常重视和支持，并充分肯定了所取得的阶段性成果，也对下一步工作提出了明确要求。为了实现公司财务管理模式、管理方法和核算流程的巨大变革，实现会计信息共享，进一步改进和提升公司的财务管理工作手段，为实现建设具有国际竞争力跨国企业集团战略目标提供现代化的会计保障，希望各地区公司对前一个阶段的工作进行一次全面系统的认真总结，查错补漏，不断完善，为下一步工作打好基础。按照集中核算工作的既定目标，明年要在销售企业以及尚未实现集中核算的其他地区公司进行实施。()销售企业和炼化、油气田企业相比，存在着地域分散、基础设施落后、经营模式复杂多样、人员素质参差不齐等较为特殊的因素，对于集中核算工作的推进，可能面临更多的困难，对此要做好充分估计和准备。对于未实施集中核算的地区公司，要认真学习炼化企业和油气田企业的成功经验，科学研究，多方求证，坚持业务流程优化，坚持投资效益的原则，立足实际，克服困难，谨慎决策，积极稳妥地开展工作，确保会计集中核算工作稳步推进，为增值税的集中缴纳创造条件，为实现股份公司集中核算目标，提升股份公司整体财务管理水平，向各级领导提供及时准确的会计信息，给企业生产经营决策提供高质量的服务。
（五） 加强会计制度研究，进一步夯实会计基础工作
随着我国经济的高速发展和国企改革的逐步深入，企业会计制度做出了一系列重大调整，会计准则的颁布出台进度也有所加快。再加之安然、世通等声名显赫的国际大公司相继爆出财务丑闻，国际会计准则、美国会计准则也纷纷增加了一些新的条款，加大对上市公司的监管力度。为了正确理解与贯彻实施这些准则和制度，规避公司财务和经营风险，满足财务信息披露需要，适应政府有关部门和监管机构的要求，各地区公司总会计师要高度重视对会计制度的研究工作，每年都要将学习研究会计制度作为财务工作的一项重要内容来抓。要通过举办研讨会、经验交流会、业务培训班等多种形式，在本单位养成一个学习研究会计制度的良好习惯，进一步夯实会计基础工作，规范会计核算，提高会计信息的真实性和有效性。此外，我们还应积极配合国家有关部门，参与会计准则和制度的制定。日前，国家财政部正式批准立项由集团公司总会计师贡华章主持的“石油天然气会计”课题研究。此课题将为我国制定石油天然气会计准则提供服务。按照领导指示，这项工作具体由我公司来做基础性的研究，希望各地区公司积极配合。
××××年度，我公司生产经营和财务状况好于上年。由于产品销售收入和利润增长幅度较大，成本费用得到了有效的控制，企业经济效益已呈现由低转高的势头。现对本年财务决算状况和有关资料说明如下：
一、生产经营和主要财务指标的实现状况
××××年，由于我公司在完成技术改造的基础上，生产出新型的××产品等，工业总产值到达××万元，比上年（××万元）增长××％；产品销售收入达××万元，比上年（××万元）增加××％；实现纯利润××万元，比上年（××万元）增加××倍；可比产品成本比上年降低××％。
二、利润指标实现状况
××××年，我公司利润计划为××万元，实际完成××万元，超过计划××％，销售收入利润率到达××％，利润增加的主要因素是：
1．因改型的××产品在国内各地打开销路，销量增加，比上年增利××万元。
2．在我公司技术改造和产品改型之后，物耗减少，从而使成本降低××万元。
3．外协加工部件一律改为自行加工，增利×万元。
4．营业外收入增加×万元。
以上4项共比上年增利××万元。扣除因销量增多、税率提高构成的税金增加和部分原材料价格调整、煤水电运费提价、各种补贴标准提高等减利因素××万元，实现净利润××万元。
三、成本费用状况
××××年度全部商品总成本为××万元，可比产品成本为××万元，按上年平均单位成本计算为××万元，下降××％。
四、固定资产与流动资产的增减状况
1．固定资产
年末企业固定资产原值××万元，净值为××万元。百元固定资产（原值）利润率为××％；百元固定资产（原值）利税率为××％。均比上年高出较多。
2．流动资产
本公司流动资产年末占用额为××万元，比年初（××万元）增加××万元。周转天数为××天，比上年（××天）加快××天，比原计划的××天多××天。但从总体上看，资金占用过多、周转期过长的状况，仍未很好解决。
五、其他需要说明的问题
××××年企业经济效益虽好于上年，但公司过去遗留的滞销积压产品过多的问题，并未彻底解决，经过清仓压库以后，必将抵消一部分利润。由于这部分亏损尚不能列入决算，故本年决算中，不包括这笔数字。
××公司
××××年×月×日
董事会:
根据一年来公司经营状况和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了财务决算报告，现就公司财务运作状况，作度财务决算报告。
一、基本财务状况
公司20财务决算会计报表，经中审国际会计师事务所有限职责公司审计验证，出具中审国际审字0105号标准无保留意见的审计报告，合并会计报表反映的主要财务数据如下：
（一）财务状况：
1、资产结构
单位：万元
20末余额比重末余额比重同比变动幅度
总资产123，327。69100。00%107，958。79100。00%14。24%
流动资产69，746。3156。55%64，683。7059。92%7。83%
非流动资产53，581。3843。45%43，275。0940。08%23。82%
流动资产比上年同期增加5，062。61万元，增长幅度为7。83%。主要为应收票据比上年同期增加7，349。13万元，增长幅度为188。34%所致，报告期内应收票据占流动资产的比重为16。31%，与6。03%相比增长10。28%，由于公司本年度收取经销商以承兑汇票方式支付货款较上年增加，且收取的承兑汇票期限基本均为6个月，转背书较困难，因此年末应收票据余额较大。其他主要流动资产：1）应收账款与上年同期相比增长46。52%，主要为公司扩大房地产工程业务，此类业务均为发货后1至3个月内结算货款，新增房地产应收款较上年增加1，220万元，其余应收账款的增加主要是为扩大销售增加对经销商的临时授信所致。
2）存货与上年同期相比增加3，917。16万元，增幅达43。19%，主要为春节放假较早，为节前备货导致年末成品和物料库存增加。3）其他流动资产较年初余额减少580。49万元，减幅达76。58%，主要是2011年末待摊广告投放费用减少所致。非流动资产较上年末增加10，306。29万元，增长幅度为23。82%，主要分布在长期股权投资、固定资产及长期盼摊费用的增长上。1）长期股权投资较上年末增加2，703。21万元，增幅为3，292。92%，主要为控股子公司广东德乾投资管理有限公司对外股权投资增加所致，新增投资对象为中山联动第一期股权投资中心（有限合伙）、江苏力博士机械股份有限公司、中山厚福应用技术有限公司，投资金额分别为500万元、1529。55万元、630万元；另报告期内母公司对中山市达伦工贸有限公司追加投资40万元。2）固定资产净额与上年同期相比增加21。81%，主要因报告期内公司投资5，736。66万元新建厂房，租赁给控股子公司中山市华帝集成厨房有限公司使用。3）长期盼摊费用较上年末增加36。33%，由于购置模具增加所致。
2、债务结构
单位：万元
2011年末余额比重20末余额比重同比变动幅度
总负债67，376。51100。00%60，093。91100。00%12。12%
流动负债66，951。4934%59，578。8814%12。37%
非流动负债425。030。66%515。030。86%-17。47%
2011年负债总额为67，376。51万元，资产负债率为54。63%，与上年同期55。66%相比下降了1。03个百分点。流动负债较上年同期增加7，372。61万元，其中变动幅度较大的主要为：1）短期借款与上年同期相比增加1，000万元，增幅达33。33%，主要为补充经营活动现金流而增加贷款所致。2）应付票据与上年同期相比减少4，571。81万元，减幅达36。10%，主要是报告期内公司透过将以承兑汇票支付采购款方式改为直接支付现金方式，从而进一步降低采购单价，本期使用承兑汇票结算方式支付采购货款占总采购额的比重较上年同期下降14。91个百分点。3）应付帐款与上年同期相比增加8，213。25万元，增幅达42。02%，主要为付款周期内采购量较上年同期增长所致。4）应付职工薪酬较上年同期增长880。85万元，增幅达68。79%，主要为高管激励金额超上年同期达222。89万元；另公司及控股子公司预提管理层奖励金额较上年增加所致。非流动负债在负债结构中占比0。66%，较上年占比减少0。3个百分点，主要为公司将收到“太阳能燃气联合供热设备生产技术改造”项目财政补助资金500万元，分5年转入营业外收入，本年度转入100万元，累计已转入450万元。
3、股东权益（不包括少数股东权益）
单位：万元
2011年末余额比重年末余额比重同比变动幅度
归属于母公司股
54，210。37100。00%47，026。40100。00%15。28%
东权益合计
股本22，330。3141。19%22，330。3147。48%-
资本公积6，565。4112。11%6，565。4113。96%-
盈余公积6，330。9411。68%4，842。5210。30%30。74%
未分配利润18，983。7135。02%13，288。1628。26%42。86%
2011年末归属于母公司股东权益总额为54，210。37万元，其中股本为22，330。31万元，资本公积为6，565。41万元，较年初未发生变化。盈余公积和未分配利润分别增加1，488。42万元、5，695。55万元，主要是公司2011实现净利润计提盈余公积，同时根据股东大会决议，以20末总股本223，303，080股为基数，向全体股东每10股派3元人民币现金（含税）。
（二）经营业绩：
1、营业状况
单位：万元
2011年度2010年度增减幅度
营业收入203，868。40163，584。3724。63%
营业成本135，561。25105，743。8728。20%
营业税金及附加1，157。63947。9722。12%
2011年度营业收入与上年同期相比增加24。63%，虽然受整体市场环境变化影响，房地产调控、中小企业融资信贷萎缩等宏观政策对整体家装行业负面影响，公司仍在持续现有渠道巩固发展中不断拓展乡镇级市场，本年度发展直供客户62家、新建专卖店330家，并在网络电子商务平台、房地产直营平台等新渠道开发与运营中取得较好成绩，使营业收入持续了较高的增长。营业成本与上年同期相比增加28。20%，营业成本增加幅度大于营业收入增加幅度，公司产品综合毛利率下降了1。85个百分点所致。主要原因为产品原材料不断上升，尤其是上半年铜等金属价格不断走高，导致成本降低较为困难。其中主要产品灶具的毛利率下降8。27个百分点，抽油烟机的毛利率上升3。35个百分点，热水器的毛利率下降3。23个百分点，灶具、烟机毛利率变化，是由于本年度开展了一系列买烟机送灶具、买烟机送灶具再送热水器的促销活动，从而使灶具、热水器帐面毛利率较上年同期减少，且整体受市场低迷状况影响，透过上述促销活动保证销售规模增长的同时，影响了整体毛利率的提升。
2、期间费用
单位：万元
2011年度2010年度增减幅度
销售费用37，114。7932，698。6413。51%
管理费用15，580。7911，749。0732。61%
财务费用-388。30113。84-441。10%
2011年期间费用总额为52，300。50万元，与上年同期的44，561。54万元相比增加7，738。96万元，增长17。37%。主要原因是管理费用、销售费用增长所致。报告期内，销售费用与上年同期相比增加13。51%。而销售费用占营业收入的比重18。21%，比上年同期下降1。78个百分点，主要为公司销售额增长，营销费用投入规模效益不断体现，且公司对广告类营销费用投入较为审慎，严格控制费用预算，从而使销售费用占营业收入的比重比上年同期有所下降。管理费用总额与上年相比上升32。61%，管理费用占营业收入的比例为7。64%，与上年同期占比上升了0。46百分点，主要原因为管理费用中新产品开发费用增长15。46%、工资随人员增加及市场平均工资上涨增高83。42%。财务费用与上年同期相比下降502。14万元，降幅达441。10%，主要是公司2011年度利用短期资金周转冗余开展银行理财，获得理财收益达367。13万元，较上年同期增加269。20万元。
3、资产减值损失
2011年度资产减值损失为-531。61万元，较上年同期191。55万元下降377。53%，主要为存货跌价准备较上年同期转回增加555。64万元，因为对小火炬剩余相关物料全额计提存货跌价准备，2011年处理库存导致转回存货跌价准备742。30万元，较上年转回数增加所致。
4、盈利水平
单位：万元
2011年度2010年度增减幅度（％）
营业利润15，271。6712，143。5825。76%
利润总额16，766。6614，845。8212。94%
归属于母公司股东的净
13，883。0612，147。1114。29%
利润
报告期内营业利润、利润总额和归属于上市公司股东的净利润同比分别增长25。76%、12。94%、14。29%，扣除上年出售土地及厂房产生的收益2，042。28万元影响，2011年利润总额和归属于上市公司股东的净利润同比增长30。95%、33。53%。主要原因：一是报告期内公司销售收入持续增长导致销售毛利额增长，而营业费用的控制及加快资金周转、利用资金冗余增值使整个报告期内期间费用率同比下降1。59个百分点；二持续推进精益生产项目，重整资产优化，合理控制库存及提升库存周转率，杜绝积压库存降低慢动库存，并对积压产品及时处理，使资产减值损失较上年下降377。53%。
（三）现金流量
1、经营活动现金流量。
2011年经营活动产生的现金流入为180，420。63万元，较上年同期168，346。29万元相比增加12，074。34万元，增幅为7。17%，主要由于公司2011年度销售收入较上年增长所致。2011年经营活动产生的现金流出为170，345。70万元，较上年同期146，439。78万元增加23，905。92万元，主要由于购买商品、接收劳务支付的现金及为职工支付的现金增长幅度较大，分别到达19。04%、23。64%。公司经营活动产生的现金流量净额为10，074。93万元，较上年同期21，906。52万元减少11，831。59万元，较上年同期减少54。01%，主要为本期经营活动现金流出增加额高于现金流入增加额，因销售中应收账款增加使销售收入收到的现金比例降低，导致经营活动产生的现金流量下降。
2、投资活动现金流量
2011年投资活动产生的现金净流量为-10，733。13万元，与上年同期相比减少了2，433。88%，其中因处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2010年出售位于中山市小榄镇九洲基工业开发区的旧厂区四宗土地使用权及其地上房屋建筑物尾款，较上年度减少2，753。89万元；另投资活动现金流出量较上年增加213。58%，主要为构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9，434。41万元，较上年增加5，403。93万元，主要为厂房工程建设款支出；投资支付的现金3，204。55万元，主要为本期控股子公司新增的对外长期股权投资支出。
3、筹资活动现金流量
2011年筹资活动现金净流量为-5，472。62万元，较上年同期减少2，739。12万元，主要是本期公司进行2010年度股利分配实施每10股派3元现金，较年分配政策每10股派1元现金增加股息支出所致。
二、主要财务指标
项目2011年度2010年度增长幅度
盈销售毛利率33。51%35。36%下降了1。85个百分点
利
能销售净利率6。81%7。43%下降了0。62个百分点
力
净资产收益率28。05%28。47%下降了0。42个百分点
偿流动比率1。041。09下降了0。05
债
能
力速动比率0。870。96下降了0。09
营应收账款周转天数11。68天10。69天增加了0。99天
运
能
力
存货周转天数25。06天27。46天减少了2。4天
资资产负债率54。63%55。66%下降了1。03个百分点
本
结
构固定资产比率75。46%71。45%增加了4。01个百分点
每每股净资产2。43元2。11元增加了0。32元
股
财
务每股收益0。62元0。54元增加了0。08元
数
据
每股现金含量0。45元0。98元减少了0。53元
2011年度公司主要方面财务指标与上年同期比较状况，反映出公司在经营管理主要方面与上年度的变化状况。本年度盈利潜力及偿债潜力均略低于上年，主要受市场状况影响所致，产品毛利未能提升直接导致净利润率的下降；应收账款及存货的增加导致流动比率和速冻比率均较上年同期下降。营运潜力中存货周转天数的.降低，与年末超多备货导致周转率下降有关。在资产结构中，负债率的连续降低与固定资产利用效率的大幅提升反映出公司管理层对效率与效益的关注，及对财务结构控制的重视。但每股现金含量较上年减少，主要是公司年度经营性现金流量较上年同期减少所致，主要受房地产工程应收款增加影响，在此类业务中关于结算货款的方式公司并无谈判潜力，属于上下游行业控制潜力问题。
三、财务工作主要状况
2011年围绕公司年初提出的六大重点工作和财务工作计划开展，以成本精细化管理为中心、资金管理为纽带，以预算控制、财务分析预警为手段，统一认识，提振信心，增强服务意识，根据公司经营管理目标，从财务管理和战略管理的角度出发，做好财务管控工作，
主要资料如下：
（一）持续深化成本分析和控制，挖掘成本控制点
在做好日常成本分析、标准成本核算、物料分类账结算、成本数据维护等工作外，持续寻找降低成本的方法，主要体此刻以下方面：
1、对生产订单进行定期的跟踪检视，从生产过程中产生的实际差异出发，了解导致目标成本与实际成本差异较大的原因，防止生产过程中由于人为失误导致公司成本虚增的状况发生。
2、监控物料消耗，定期配合仓库进行盘点；监控各类物料消耗状况，定期分析边角废料率的合理性，并监督边角料再利用状况，针对节约额进行奖励。
3、监控物料采购价格异常状况，对不一样供应商价格差异比较大的物料进行汇总分析，了解导致价格差异的原因，防止物料采购价格过高的状况发生。
4、对相关影响成本方面的流程进行了梳理：例如对委外加工流程的梳理，因公司委外加工流程不完善，造成订单下达的混乱及成本估算的出错。另外修订和完善了成本会计日常维护流程和结账流程，透过对流程的修订，使成本工作变得更准确，更有效率和效果。
（二）完善全面预算工作及定期的分析跟踪
根据公司经营目标，把适度从紧的财务政策作为工作的指导，实时监控预算执行状况，对费用超支及时做出警示，严控产品价格政策。
2011年10月起组织公司全面预算的开始，主导参与初期的总部预算专员及各控股子公司的的培训、辅导，预算初稿的审查，汇总；并与各部门商讨预算指标，在2011年12月31日全部完成全面预算，并将预算指标与KPI考核指标相挂钩，监控预算的落实。同时，
透过每月出具预算执行分析报表、日常资金计划报表等反映考核年度经营目标达成状况及各项预算指标的监控分析。个性针对专项费用开支的进展及效果进行不定期核查，及时发现和纠正不良开支，做好预算过程跟进。对于产品价格政策的执行和各项特价申请、价格折扣及时进行政策备案、定期审核政策实际执行状况，确保价格政策的落实和杜绝价格政策执行混乱。
(三)加强资金运营与往来账款管理，提高资金使用效益最大化
在控制信贷规模的同时，合理安排资金使用，保证生产、销售及日常管理资金需求下利用短期资金周转冗余开展短期银行理财，透过购买低风险理财产品增加资金收益，降低资金使用成本。同时，为更好的扶持经销商扩大销售，利用公司银企关系为经销商中小企业融资搭建平台，透过经销商与银行之间的保兑仓业务合作，增强了经销商中小企业融资潜力、缓解短期资金压力，更好为公司销售增长带给资金保障。
（四）内部控制流程梳理
2011年年初即组织召开财务年度工作会议，将内控流程梳理确定为年度重点工作计划之一。内控流程分四个部分：岗位说明书，业务操作手册，财务工作流程，相关管理制度及流程。将工作流程与工作资料以书面文字来描述，操作手册以图文并茂的形式来编写，便于明确各岗位具体工作资料，便于各成员之间互相学习借鉴。全年共完成财务各科室岗位说明书68份，业务操作手册及流程68份。并透过对内控制度的梳理、不断修改和增补缺失，完善财务相关制度17份。
（五）组织推行降低公司运营成本项目。
由财务牵头开展6个降低运成本项目，分别涉及资金成本降低、采购成本降低、产品设计成本优化、研发成本优化、制造成本降低、及外协厂模具清理等。牵头召开13次讨论会议，将此项目锁定在核价、研发、技改、制造等重点产品成本方面的降低，并召开启动会议收集了较多宝贵意见。2011年实际产生的节约额预计达1928万元。
（六）完善人才梯队建设，提升人员专业素质
为了进一步提高财务工作效率效益，公司先后组织了作业成本培训、企业经营中的税务筹划、预算编制培训、现金流量表编制培训、所得税汇算清缴筹划等多次培训。并对部门管理层人员开展360度岗位潜力测试，并举行交流会学习交流，调整心态，扬长避短，透过这些学习和交流，强化了各岗位会计人员的职业潜力，增强整个财务链相关部门的工作协作性，不断提升公司财务管控的意识。
中山华帝燃具股份有限公司
财务中心
203月12日
各位股东及股东代表：
此刻向会议作公司二0一三年度财务决算报告，请予审议。
一、二0一三年度主要经营状况
二0一三年，在集团公司和董事会的领导下，公司深入贯彻落实科学发展观，精心组织，持续建立“两个一流”，全面完成了年度生产经营任务，各项指标创历史新高。
(一)电量状况
二0一三年，三峡—葛洲坝梯级枢纽全年发电量XXXX。XX亿千瓦时，比上年增加XX。XX亿千瓦时，售电量XXXX。XX亿千瓦时，比上年增加XX。XX亿千瓦时。因重大资产重组，本期三峡—葛洲坝梯级枢纽的发售电量均属于长江电力，归属于长江电力的发电量、售电量同比分别增加XX2。XX亿千瓦时和XX9。XX亿千瓦时。
三峡电站(含电源电站)全年发电量XX3。XX亿千瓦时，比上年增加XX。XX亿千瓦时，售电量XX9。XX亿千瓦时，比上年增加XX。XX亿千瓦时。
葛洲坝电站全年发电量XX2。XX亿千瓦时，比上年减少0。XX亿千瓦时;售电量XX1。XX亿千瓦时，比上年增加0。XX亿千瓦时。
(二)收入状况
公司全年实现总收入XX3。XX亿元(包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益及营业外收入)，比上年增加XX2。XX亿元，增长XX。XX%，其中：
主营业务收入XX8。XX亿元，比上年增加XX0。XX亿元，增长XX1。XX%，主要系XXXX年9月XX日收购三峡电站XX台机组本年收入全部归属于公司所致。
其他业务收入0。XX亿元，比上年减少1。XX亿元，下降XX。XX%，主要系收购三峡电站XX台机组后，不再产生三峡电站发电机组托管收入所致。
投资收益3。XX亿元，比上年减少7。XX亿元，下降XX。XX%，主要系本年可供出售金融资产处置收益较上年减少5。XX亿元(上年出售建行、国航、云铜、中信等股票收益);持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益较上年增加1。XX亿元;湖北能源股份有限公司透过资产置换借壳三环股份上市，公司持股比例下降，按新的持股比例确认归属于本公司的权益与该长期股权投资账面价值之间的差额冲减投资收益3。XX亿元所致。
营业外收入XX。XX亿元，比上年增加XX。XX亿元，增长XX6。XX%，主要系增值税返还收入XX。XX亿元，比上年增加XX。XX亿元;三峡电站无需支付的水资源费转入2。XX亿元。
(三)成本费用状况
公司二0一三年成本费用总额XX4。XX亿元(包括营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用及营业外支出)，比上年增加XX。XX亿元，增长XX。XX%，其中：
主营业务成本XX。XX亿元，比上年增加XX。XX亿元，增长XX。XX%，主要系收购三峡电站XX台机组等固定资产增加，相应折旧费用增加;售电量增加，相应水费增加。
财务费用XX。XX亿元，比上年增加XX。XX亿元，增长XX2。XX%，主要系XXXX年9月收购三峡电站XX台机组，借款及承接三峡集团债务本年全年计息所致。
二0一三年度，公司成本费用控制效益显著：一方面，公司以EVA考核为引导，完善、改善全面预算管理，强化了预算的过程控制，有效降低了成本费用。另一方面，透过加强债务管理和资金调度，有效降低了财务费用。全年财务费用比预算节省3。8亿元，债务融资综合成本比二0一三年底一年期贷款基准利率低1。XX个百分点。
(四)利润状况
公司二0一三年实现利润总额XX8。XX亿元，比上年增加XX。XX亿元，增长XX。XX%;实现净利润XX。XX亿元，比上年增加XX。XX亿元，增长XX。XX%;基本每股收益0。XXXX元，比上年增加0。XXXX元(公司本年7月以资本公积向全体股东每XX股转增5股，对上年每股收益进行了追溯调整)。
二、二0一三年XX月XX日资产负债状况
二0一三年末，公司资产总额XXXX。XX亿元，较年初下降2。XX%;净资产XX1。XX亿元，较年初增长6。XX%;负债总额XX2。XX亿元，较年初下降8。XX%;资产负债率XX。XX%，财务状况良好。
期末总资产中，固定资产XXXX。XX亿元，占XX。XX%，比年初减少XX。XX亿元，主要是本年计提折旧XX。XX亿元，在建工程完工转入固定资产0。XX亿元;可供出售金融资产XX。XX亿元，占4。XX%，比年初增加3。XX亿元;长期股权投资XX。XX亿元，占4。XX%，比年初增加2。XX亿元。
流动资产XX。XX亿元，占4。XX%;流动资产的主要项目是：货币资金XX。XX亿元，应收票据XX。XX亿元，应收账款XX。XX亿元，应收股利1。XX亿元，存货3。XX亿元，其他流动资产XX。XX亿元(对大冶有色金属集团控股有限公司发放委托贷款XX亿元，购买XXXX年1月到期的短期银行间债券回购产品XX国开XX券6亿元)。
期末负债总额XX2。XX亿元，较年初减少XX。XX亿元，其中：
流动负债XX2。XX亿元，主要包括：短期借款XX9。XX亿元，应交税费XX。XX亿元，应付利息4。XX亿元，其他应付款7。XX亿元，一年内到期的非流动负债XX7。XX亿元(主要包括三峡集团委托三峡财务有限职责公司、中国工商银行股份有限公司向本公司带给委托贷款XX0亿元，1年内到期的XX三峡债XX亿元)。
长期负债XX0。XX亿元，主要包括长期借款XX3。XX亿元、应付债券XX3。XX亿元、递延所得税负债XX。XX亿元。
三、二0一三年现金流量状况
二0一三年，公司期初现金余额XX。XX亿元，期末现金余额XX。XX亿元，本期现金净流出2。XX亿元。现金流入、流出状况如下：
本期现金总流入XX4。XX亿元，主要包括：销售商品带给劳务收到现金XX3。XX亿元;收到增值税返XX。XX亿元;收回投资XX。XX亿元;取得投资收益收到现金3。XX亿元;取得借款XX1。XX亿元。
本期现金总流出XX6。XX亿元，主要包括：购买商品理解劳务支付现金XX。XX亿元;支付给职工以及为职工支付的现金9。XX亿元;缴纳各项税费XX。XX亿元;购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金XX5。XX亿元;投资支付现金XX。XX亿元;偿还各类债务XX8。XX亿元;支付股利及偿付利息XX。XX亿元。
相关知识：
财务决算报告
财务决算报告，是国家机关、企事业单位及其他经济组织某一年度或某一建设项目预算执行结果的书面总结。它的作用主要是总结一年来的收支状况、年度预算完成状况，或某一建设项目的进展状况、预算执行状况，以便做到心中有数，为做好下一步工作准备有关资料。
财务决算报告主要面向公司内部管理者，是个内部管理报告。
财务决算报告的特点，体此刻它数字的准确性、资料的完整性和编报的时效性几个方面。现行的财务决算报告，常用的有年度财务决算报告和项目财务决算报告两种。
财务决算报告的特征
财务决算报告是企事业单位向上级财务、审计部门定期上交、送审的有关财务状况的全面总结性材料，它既有一般性总结报告的某些特征，又有自身的特点。表此刻以下几个方面:
1、文体的总结性。财务决算报告的资料主要体此刻两部分，一是文字报告，二是财务决算报表。财务决算报表中的数字。都是必须时期内企事业单位财务指标的汇总，是对本部门、本单位必须时期财务工作的全面回顾。它的容量很大，反映的面广，透过报表和文字分析，能够使人们认识该单位的生产经营的总体状况和工作全貌。另外，财务决算报告的目的也与总结报告类似。透过对各项财务指标的汇总和分析，企事业单位能够重新认识其经济活动的全过程，正确评价其生产经营或工作的总体状况，找出问题和薄弱环节，从而制定改革措施，促进经济效益的提高。
2、分析的侧重性。财务决算报告中的报表数字，能综合反映一个单位财务指标的主体状况，每一项财务指标，又是多种因素相互影响、相互作用的产物。但是，仅仅从报表与数字中去观察，虽然比文字表述要直观，却很难发现其本质所在，更无法找出问题，产生的原因和客观规律。因此，财务决算报告必然以分析为重点，针对主要指标，采用必须的分析方法。找出成绩和问题，从而构成数据、报表、文字的统一体。
3、附件的主体性。财经类文体正文之后常有附件，对正文起补充说明作用、与正文有同等效力，是文章构成不可缺少的部分。财务决算报告之后所附的各类报表组成的附件，反而成了文章的主体，决算报告中的文字部分却只起补充说明作用。所以，在有关人员阅读决算报告时，往往有一种特殊现象，即不按先后顺序阅读，而是从后至前，先看报告，后读文字说明。
财务决算报告的编写程序
财务决算报告的制作程序，包括报表的编制、对报表的文字分析、材料的报送与审批等。
1。报表的编制。编制报表之前要作好组织工作。明确工作的程序与进度。参与这项工作的会计人员应分工负责，相互衔接，本着表从帐出的原则，做好指标、数据的汇总和各种帐目的统计工作。前后各期的报表和不一样类别的报表，要持续一致，按照财政部门统一规定的种类、格式、资料和方法进行编制，基本部分和补充资料等要求填写的资料务必填写齐全。表中的计划数字，应根据有关部门最后批准核定的数字填列，未经批准核定的，应填列最后上报的数字。报表编制完毕，反复核实检查，验证准确无误后，由总会计师或会计主管人员审阅，并签名盖章。
2。对报表的分析。这是财务决算报告的重要环节，应把握以下几点:一是占有材料。除新编的报表以外，还要参照上年度和历史先进水平的年度报表和其他有可比性的资料。二是针对报表中所反映出的关键问题，有重点地调查研究。三是运用恰当的分析方法，如用比较分析法找出主要矛盾和影响经济效益的症结所在;用因素分析法探求问题产生的原因和其他方面的联系:运用比算法将相互联系、相互作用、相互依存的各项指标进行综合分析，从主体上找到各项因素间影响的程度，进一步查明问题产生的主客观原因。
3。报告的完成与送审。根据分析结果，有关人员即可组织编写财务决算报告，然后按规定编排页码，加具封面。装订成册。封面上填明企业名称、地址、开业年份、报表所属年度、月份、送出时光等，由企业领导审批签名后，在规定的日期内上报上级主管部门。
财务决算报告的格式写法
财务决算报告常使用的格式有两种:一是财务决算报告，二是财务状况说明书。
(一)财务决算报告的写法
1。标题与称谓。财务决算报告的标题由年度、单位和文种构成，如《××(单位)××年财务决算报告》。提交会议审议的决算报告，在标题中常加以介词“关于”，如《关于××公司××年度财务决算状况的报告》。称谓，即送审机关或上级主管部门的名称，写在标题之下左侧顶格处，如“××市财政局会计处”等。提交大会的决算报告，在同样的位置写“各委员”、“大会主席团、各位代表”等相关称谓。
2。前言。一般包括两个方面的资料:一是报告的根据、时光和名称;二是有关决算的总体概况。常用比较的方法谈概况、谈成绩、摆问题，使人读后尽快把握该单位财务状况的全貌，起到开门见山的作用。
3。主体。这部分是财务决算报告的主干，应注意以下四个方面:第一，资料上一般包括三大部分:一是收支状况概述，着重介绍主要指标的完成状况;二是完成指标或未完成指标的原因分析;三是针对存在的问题所提出的推荐。在一般状况下，应把决算状况的分析作为重点。第二，在结构上，可把状况、分析、推荐依次排列，为了醒目，能够列几个小标题，也可从重要的财务指标入手，把主体部分横列几块，如利润状况、销售收入、资金运用等，每一部分都有状况概述和相应的分析。第三，在分析上，应把握全面兼顾、重点突出的原则。财务决算报告所涉及的指标和数据很多，但绝非所有的指标和数据都有特殊好处。所以，对财务状况的分析不可能面面俱到，应围绕着具有特殊好处，能充分说明财务总体状况的指标和数据进行深入、透彻的分析。在分析中既要肯定成绩、找出问题，也要剖析原因。常用的方法是比较分析法和因素分析法。在分析的基础上，从全局角度对企业的财务状况给予正确评价。第四，关于推荐和措施。在肯定成绩、找出问题的基础上，根据下阶段的财务计划，有针对性地提出改善措施。其出发点和立足点，应从财务管理上，从企事业单位财务活动的特点和规律出发，通盘思考。
4。结尾。大致有两种状况:一是主体资料写完之后结束全文;二是用表态的方式，提出今后工作重点或努力方向，并写明“提请大会(或主管部门)审议”即可。结尾之后，应详细注明附件的份数和编排顺序。
(二)财务状况说明书的写作
财务状况说明书是对决算报表的说明性文字材料，是决算报告不可缺少的重要资料。
1。财务状况说明书的资料。一是报表汇编范围;二是各项指标完成状况;三是对有关指标的简要说明和分析。汇编范围，包括企事业单位的名称和报表反映的主要范围，如“本表包括××××进出口公司，外贸××××实业公司的资产、负债、损益利润分配状况和××××进出口公司所属二级公司的利润额”。财务比率指标是重要指标，各项都要用公式加以反映。如:速动比率=速动资产÷流动负债透过这种方法，可清楚地表示企业财务比率的状况。其他指标用绝对金额表示，并且用提要说明的方式逐项加以分析。
2。财务状况说明书的写法。一般采取分条列项的方式，逐条展开说明。说明时先用小标题标示出主要资料。如“实现利润和利润分配状况”、“应付福利费和公益金的提取使用”等。每项均为序号。每一项的说明文字，分着重说明状况和分析原因两个方面。应注意的是，对指标和状况的说明不能面面俱到，应选取有典型好处、存在问题较多的指标展开说明;说明与分析应提纲挈领，简明扼要，不能冗长。
财务决算报告的资料
财务决算报告一般包括以下的资料：
（1）标题；
（2）称谓；
（3）正文（包括开头、主体和结尾）；
（4）签署。
财务决算报告写作的注意事项
1、要把握财务工作的全过程；
2、要实事求是地肯定成绩，反映问题；
3、要注意语言的简洁明了，周到贴切。
xuexila xx年xx月xx日
20XX年度，国内经济增速放缓，基建及房地产行业投资下滑给公司产品销售造成较大影响。公司持续推进机构改革、行业对标、降低成本、提高效率等措施，开发新产品，开拓新市场，实现了经营业绩的稳步回升。现将20XX年度财务决算报告如下：
一、20XX年度经营指标完成情况
1.收入实现情况
20XX年，公司合并营业收入54,846万元，其中主营业务收入54,802万元，主营业务收入中，国内贸易营业收入27,924万元，国际贸易营业收入26,878万元。合并营业收入较20XX年降低3.11%，国内贸易营业收入较20XX年降低4.82%，国际贸易营业收入较20XX年降低1.18%。
2.利润实现情况
20XX年，公司合并利润总额3,212万元，归属于公司普通股股东的净利润3,059万元。较20XX年分别增长79.96%、89.61%。合并后销售毛利率30.11%，较20XX年增长3.82个百分点。期间费用比率23.25%，较20XX年降低2.21个百分点。销售净利率5.58%，较20XX年增长2.73个百分点。
3.完成20XX年预算情况
20XX年公司预算合并营业收入62,919万元，其中：国内贸易营业收入33,130万元，国际贸易营业收入29,757万元。实际分别完成预算的87.17%、84.29%和90.32%。
由于受到国内基础设施建设速度放缓、房地产市场调控等因素的影响，使公司的产品销售受到一定的影响，未能完成年初制定的营业收入目标。
20XX年公司预算合并利润总额4,293万元，净利润3,523万元。实际分别完成预算的74.82%和86.83%。预算合并销售毛利率31.34%，期间费用比率23.24%，销售净利率5.6%，实际较预算分别增长-1.23、0.01和-0.02个百分点。
二、20XX年财务状况
截止20XX年12月31日，公司资产总额101,363.07万元，负债总额21,563.16万元，所有者权益总额79,799.91万元。资产总额比上年同期减少6,622.75万元,减少比率6.13%;所有者权益较上年同期增加1,812.56万元，增长比率2.32%;负债总额较上年同期减少8,435.31万元，减少比率28.12%。主要是母公司贷款减少10,010万元。
公司资产总额中，流动资产54,197.18万元，长期投资、固定资产及无形资产(土地)等非流动资产47,165.89万元，分别占资产总额的53.47%、46.53%。流动资产较上年同期减少3,987.45万元，降低6.85%。非流动资产较上年同期减少2,635.3万元，降低5.29%。
负债总额中流动负债19,122.53万元，长期负债2,440.63万元，分别占负债总额的88.68%和11.32%。与上年同期相比流动负债减少3,768.29万元，长期负债减少4,667.01万元。流动负债减少的主要原因：一是本期短期借款减少9,887.74万元，二是一年内到期的非流动负债增加3,990万元。
所有者权益中股本22,542万元、资本公积42,147.92万元、盈余公积2,926.32万元、未分配利润14,165.72万元。
三、主要财务指标
20XX年公司主要财务指标及与20XX年对比情况如下：
项目20XX年
母公司资产负债率(%)16.24 23.15
合并资产负债率(%)21.27 27.78
流动比率2.83 2.54
速动比率1.97 1.84
应收账款周转率(次)1.99 2.21
存货周转率(次)2.29 2.44
每股净资产(元/股)3.54 3.46
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 3.38 -1.62
资产收益率(加权平均)(%)
基本每股收益(元/股)0.14 0.07
每股经营活动现金净流量净额(元/股)0.520.15
四、资金筹集及使用情况
20XX年公司筹资活动现金净流入-14,152万元，主要原因是本期减少了银行 贷款，降低了贷款利息支出。
20XX年，公司投资活动现金净流出676.98万元，投资活动现金流出主要用于购买机器设备等固定资产。
xx工具股份有限公司董事会
二〇XX年二月十二日
一、20xx年度公司整体经营情况
20xx年是公司发展历程上具有里程碑意义的一年。这一年,经中国证券监督管理委员会“证监许可[20xx]629 号”文核准,公司公开发行 1,300 万股人民币普通股,经深圳证券交易所《关于XXX股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[20xx]175 号)同意,本公司公开发行的人民币普通股股票于XXXX年 XX 月 XX 日起在深圳证券交易所创业板上市交易,这标志着公司正式登陆资本市场,成为一家 A 股上市公司。
20xx年度,在外部宏观经济形势充满不确定性的大背景下,公司以登陆资本市场为发展契机,在全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势的基础上,依托公司董事会制定的发展战略,在全体凯利泰员工的共同努力下,通过持续不断地推进技术创新,优化营销网络,加强生产质量管理,完善售后服务体系,加强与医院及专业学术机构保持良好的互动关系。在上述背景下,公司经营业绩取得了较佳的表现,实现了公司持续、稳定的发展。
20xx年度,公司总体经营情况良好,业绩实现了稳步增长。公司实现营业收入为18,169.22 万元,较上年同期增长 25.99%,实现营业利润和利润总额分别 5,182.74 万元和6,021.85 万元,分别较上年同期增长 20.94%和 24.18%,归属于公司普通股股东的净利润为5,552.38 万元,较上年同期增长 49.53%。
二、20xx年度财务报告审计情况
公司 20xx年 18月 31 日母公司及合并的资产负债表、20xx年度母公司及合并的利润表、20xx年度母公司及合并的现金流量表、20xx年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。
三、20xx年度主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
单位:元
2、主要财务指标
单位:元
四、20xx年末财务状况
1、资产项目重大变动情况
单位:万元
分析:
1、货币资金期末余额 36,676.76 万元,较期初增加 33,218.65 万元,增幅为 958.76%,主要是系公司公开发行股票募集资金增加所致。报告期内,本公司无受限制的货币资金。
2、报告期末应收票据余额为 388.57 万元,较期初增加 240.19 万元,增幅为 161.87%,主要系公司销售规模扩大所致。
3、报告期末应收账款净额为 2185.15 万元,较期初增加 628.16 万元,增幅为 41.96%,主要系公司销售规模扩大所致。报告期末应收账款余额中账龄为一年以内的占 180%,报告期内,公司无应收关联方账款。
4、报告期末应收利息余额为 458.48 万元,较期初增加 458.48 万元,主要系公司按照承诺持有至到期的募集资金定期存单计提利息收入所致。
5、报告期末存货余额为 1,116.56 万元,较期初增加 152.06 万元,增幅 15.77%。主要因为销售业务增长需要,期末库存商品备货增加。
6、报告期末在建工程期末余额为 143.64 万元,较期初增加 133.18 万元,增幅为 1872.80%。主要原因包括:一、采购设备预付部分款项,设备尚未到货;二、公司募投工程建设项目前期工作已展开产生的工程费用。
7、报告期末长期待摊费用末余额为 162.53 万元,较期初减少 90.14 万元,降幅为 35.68%,主要系长期待摊费用正常摊销减少和科目重分类调整所致。
8、报告期末递延所得税资产余额 134.22 万元,较期初增长 134.22 万元,主要为计提的员工 20xx年度绩效奖金和资产减值损失调整企业所得税费用所致。
2、负债项目重大变动情况
单位:万元
分析:
1、报告期末应付职工薪酬 780.57 万元,较期初增加 687.36 万元,增幅为 737.49%,系公司计提报告期员工绩效奖金截止报告期末暂未发放所致。
2、报告期末一年内到期的非流动负债余额为 0,较期初减少了 150 万元,降幅为 180%,系公司一年内到期的银行贷款 150 万元在本报告期内偿还。
3、报告期
末长期借款余额为 0,较期初减少 460 万元,降幅为 180%,原因是报告期内除按借款合同约定正常还款 165 万元外,还提前贷款 295 万元,截止报告期末公司所有长期借款已全部清偿。
4、报告期末其他非流动负债余额为 180.77 万元,较期初增加了 180.77 万元,系公司已收到的与资产相关的政府补助在报告期内确认为递延收益。
一、总体情况
介绍企业经营业绩考核指标完成情况：产销量、收入、税前利润的完成情况二、税利利润构成
税前利润构成及与计划数比较如下:
单位：万元、万吨
项目产/销量(万吨)营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用营业利润利润总额20xx年实际数20xx年预算数增减率%
请核对实际数、计划数增减原因分析：
(一)售价
全年累计销售原煤万吨,主营业务收入万元,平均单价元/吨与计划单价元/吨增加（减少）元/吨，主要原因：。
(二)生产成本
单位：万元、元/吨
预算数项目发生额产量（万吨）
1、直接材料
2、直接薪酬成本
3、燃料动力小计
4、一般制造费用
5、固定提取费用生产成本单位成本发生额单位成本实际数单位成本变动率%与预算差异原因：
(三)销售、管理、财务费用
单位：万元、元/吨
预算数项目发生额产量（万吨）
1、销售费用
2、管理费用
3、财务费用小计单位成本发生额单位成本实际数单位成本变动率%与预算差异原因：
请对实际数、计划数增减原因分析：
1、销售费用
2、管理费用
3、财务费用
三、主要资产、负债、所有者权益变动情况
(一)资产变动情况
资产类主要项目变动表
金额（万元）主要项目货币资金应收票据及应收账款预付账款其他应收款及应收利息存货固定资产及在建工程无形资产及递延所得税资产总计期末年初差额增减比例占资产比重（%）期末年初
请就资产类主要项目变动原因进行分析、说明
1、货币资金减少（增加）的原因是：2、3、
(二)负债变动情况
负债类主要项目变动表
金额（万元）主要项目应付账款应交税费预收帐款应付职工薪酬其他应付款应付股利负债总计期末年初差额增减比例%占资产比重（%）期末年初请就负债类主要项目变动原因进行分析、说明
（三）所有者权益变动情况
请就权益类主要项目变动原因进行分析、说明所有者权益期初余额万元，期末余额万元，主要变动内容有（1）（2）、（3）、。
四、现金流量情况
请就主要项目进行分析、说明
（一）经营活动产生的现金流
（二）投资活动产生的现金流
（三）筹资活动产生的现金流
五、固定资产（或基建）投资情况
金额（万元）主要项目固定资产投资其中：矿建工程士建工程设备购置费安装工程建管费利息其他基本建设费用预算数实际数差额增减比例请对实际数、计划数增减原因说明：
六、专项资金提取使用情况
单位：万元
科目名称专项储备其中：维简费安全费用矿山环境治理保证金煤矿转产发展资金年初余额本年增加本年使用年末余额说明专项资金提取使用情况
附件：（依序列出附表的名称及其他附件名称）
1、20xx年度资产负债表
2、20xx年度利润表
3、20xx年度现金流量表
4、20xx年度原煤完全成本分析表
5、20xx年度原煤产品成本构成明细表
6、20xx年度销售费用明细表
7、20xx年度管理费用情况
8、20xx年度固定资产投资完成情况表
XXXXXX公司X年X月X日
受董事会委托，我向股东大会作20xx年度财务决算报告,本报告所涉及的财务数据已经***会计师事务所审计验证, 并出具了无保留意见审计报告***号，审计报告认为：财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司20xx年18月31日的财务状况以及20xx年的经营成果和现金流量。
一、企业生产经营的基本情况
20xx年是公司发展的重要一年，在产权治理方面，公司顺利地与控股股东进行了资产重组及业务合并事宜，实现了资产、业务、人员、财务的.完全独立，成功地进行了股份制改造及增资业务，顺利地向证券会提交了IPO材料申报工作，公司机构设置及内控制度趋于完善，公司治理结构逐步成熟；在生产经营方面，产能大幅增加，销售市场加速拓宽，生产成本大幅下降，经济效益和社会贡献大幅上升；在品牌形象建设方面，成绩也是非常显著，本年度公司获得***奖。
全年生产产品***吨，比上年增加了51.87%；全年实现销售产品达***吨，比上年增加了37.03%；实现营业收入***万元，较去年同期增加了25.38%；实现毛利18345.17万元，较上年同期增加了32.25%；实现利润总额7484.88万元，较上年同期增加30.86%；全年营业收入、产量、销量、利润、出口创汇、税金等多项主要财务指标均创历史新高，比上年实现了跳跃性发展。
二、财务收支情况
1、产销情况
（1）产量连破历史记录，全年通过技术改造，产量比上年大幅增长51.87%；
（2）因中石化市场的打开，销售大幅上升，全年产品销售基本处于供不应求的局面，全年出口创汇867.24万美元，比上年406.92万美元增长了113.18%；
（3）公司毛利率逐年增加，全年达到60.27%，比上年57.14%增加了3.13%，主要原因是因技术进步及工艺改造，产品生产成本有较大幅度下降。
（1）20xx年9月份始，公司开始缴纳江西省地方教育费附加，20xx年18月始，开始缴纳中央教育费附加及城市建设维护税，以上税率分别为应交增值税的2%、3%、7%；
（2）销售费用的增加与销量的增加比例基本一致；
（3）管理费用比上年增加了59.72%，主要是人工费（人员工资、五险一金）的较大增长，以及新增无形资产的摊销的大幅增加所致；
（4）财务费用的较大下降主要系全年贷款期限的减少及利息收入的增加；
（5）公司对应收帐款及其他应收款计提了减值准备，20xx年公司应收帐款比20xx年增加不多，而20xx年比20xx年有很大增长，故资产减值损失比20xx年大幅下降。
4、利润情况
（1）公司全年的毛利总额、利润总额、净利润均比上年有30%以上的增幅，反映了公司良好的发展势头；
（2）公司本年度所得税率为18.5%，全年所得税费用922.58万元，比上年增长了32.58%。
5、税金情况
单位: 万元
（1）全年应交税金2480.99万元，比上年2197.51万元增长了18.90%；全年实交税金2617.06万元，比上年1602.7万元增长了63.29%%；
（2）外资企业的税收优惠政策已逐步取消，出口退税已不再享受，今后公司的税负将有较大增加。
6、利润分配情况
20xx年公司董事会作出决议，分配20xx年度以前利润3000万元，与20xx年新增股东一起共享分红。
三、资产情况
（1）公司资产总额呈现大幅增长趋势。截至20xx年18月31日，公司总资产27,615.40万元，较20xx年末增长幅度为43.9%。公司资产规模的扩大与公司处于业务快速发展的成长期相符合。随着公司的快速发展和业务量的扩张，公司资产规模亦将进一步提高；
（2）公司资产结构中以流动资产为主，20xx年、20xx年末流动资产占总资产的比例分别为79.03%和71.70%，显示了公司资产较好的流动性；
（3）20xx年年末货币资金余额7,674.62万元，较20xx年末的4,366.81万元增加3,307.82万元，系公司经营活动产生的现金净流量增加，经营积累形成的；
（4）应收帐款占流动资产的46.03%，比重较高，主要原因是公司经营规模不断扩大，公司货款回收期较长所致，公司针对客户为大型炼油企业或较大贸易公司的特性，为尽快打开销售市场，公司采用了赊销政策，这些客户信用较好，至今尚末发生呆帐现象；
（5）本公司固定资产原值期末较期初增加48.73%，主要原因为控股股东***公司20xx年1月资产重组到本公司，置固定资产9.901,538.8元；重组资产原值11,134,616元，评估净值为8,367,357.42元，股本作价336,258.26元。固定资产分类变动如下表：
（6）本公司无形资产较期初大幅增加，原因为控股股东于20xx年1月将180亩土地资产重组到本公司，评估值为24,820,000元，股本作价997,041.74元。
四、负债情况
（1）年末短期借款余额为2300万元，均为应收帐款质押保理合同，其中交通银行借款700万元，工商银行借款1600万元；
（2）从负债环比分析，公司负债总额逐年递增， 20xx年末较20xx年末增。
★ 财务决算报告
★ 财务决算工作报告
★ 财务决算总结
★ 优秀学生会议讲话
★ 市场监管会议讲话
★ 会议讲话致辞
★ 会议讲话结束语
★ 村干部会议讲话
