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中国石化第一季度审计报告
一、重要提示
1.1 中国石油化工股份有限公司(“中国石化”或“本公司”)董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本季度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 本季度报告已经中国石化第五届董事会第二十五次会议审议通过。本公司全体董事出席董事会会议。
1.3 中国石化董事长傅成玉先生，董事、总裁李春光先生，财务总监王新华先生和会计机构负责人王德华先生声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
1.4 本季度报告中的财务报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要会计数据及财务指标
2.1.1按中国企业会计准则编制的主要会计数据及财务指标
2.2 截止报告期末的`股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
前十名股东持股情况(即前十名无限售条件流通股股东持股情况)
注1：中国石油化工集团公司的境外全资附属公司盛骏国际投资有限公司持有553,150,000 股H 股，该等股份包含在香港(中央结算)代理人有限公司持有的股份总数中。
2.3经营业绩回顾
第一季度，国际原油价格在经历去年断崖式下跌后在低位波动，国内成品油价格随国际原油价格及时调整。一季度，国内生产总值同比增长7.0%，成品油与化工产品需求稳定，成品油表观消费量同比增长4.8%。
本公司以质量和效益为中心，深化改革、转型发展、从严管理，加强宏观形势和市场走势的研判，针对国际原油价格处于低位的环境，公司积极调整经营策略，拓展市场，强化精细管理和成本管理，保持了生产经营平稳运行。按中国企业会计准则，一季度本公司实现归属于母公司股东净利润人民币16.9亿元。按国际财务报告准则，一季度本公司实现归属于母公司股东净利润人民币21.7亿元。
勘探及开发：以效益为中心，严控投资规模，严控操作费用，优化勘探和开发部署，提高油气商品率。原油开发方面，根据油价走势弹性决策项目投资和产量安排，深化老区精细开发，推广提高采收率技术;天然气开发方面，加强普光等已开发气田精细管理，涪陵页岩气产能建设高效推进，元坝气田二期产能建设工程进展顺利。一季度，本公司实现油气产量117.8百万桶油当量，同比下降1.0%，其中原油产量同比下降2.0%，天然气产量同比增长2.1%。受国际原油价格持续低位影响，勘探及开发板块经营亏损人民币12.3亿元。
炼油：以市场为导向优化产品结构和生产负荷，增产市场需求旺盛的油品和高附加值产品，汽油特别是高标号汽油和航空煤油产量持续增长，柴汽比进一步下降。加快推进成品油质量升级，为市场供应清洁油品;优化原油采购和资源配置，合理安排加工油种，加强库存管理，降低原油采购成本;加强产销衔接，完善销售网络。一季度，原油加工量同比增长2.4%，成品油产量同比增长5.0%，其中汽油增长11.0%，航煤增长19.8%，柴油降低2.9%。受消化高成本库存影响，炼油板块经营亏损人民币33.6亿元。
营销和分销：销售业务改革重组进展顺利，按计划完成增资款交割和工商登记变更，积极探索新体制新机制，加快从油品销售商向综合服务商转变。针对成品油市场需求结构性变化，不断优化销售结构，加大高标号汽油和航煤销售力度，扩大零售规模，做大经营总量;发挥网络和品牌优势，提升加油站综合服务水平;积极发展非油品业务，努力为客户提供一站式服务。一季度，成品油总经销量4,649万吨，同比增长10.3%;境内成品油总经销量4,205万吨，同比增长8.7%，其中零售量2,890万吨，同比增长5.9%;非油品营业额达人民币63亿元，同比增长75.0%。受消化高成本库存影响，营销及分销板块经营收益同比下降,为人民币52.8亿元。
化工：进一步优化原料结构，加大轻质原料比例，降低乙烯原料成本。开展动态效益测算，及时优化生产装置运行，根据产业链边际效益合理安排装置负荷。加快产品结构调整，密切产销研结合，积极生产适销对路的高附加值产品，加大新产品的研发、生产和推广力度。一季度，本公司乙烯产量276.8万吨，同比增长7.3%;化工产品经营总量1,464.4万吨，同比增长3.1%;化工板块实现经营收益人民币30.7亿元，同比扭亏为盈。
一季度主要生产经营情况
注1：境内原油产量按1吨=7.10桶换算，境外原油产量按1吨=7.21桶换算，天然气产量按1立方米=35.31立方英尺换算。
注2：加油站数量为月31日数据。
注3：单站加油量为折合年平均数。
注4：包括合资公司100%的产量。
资本支出：本公司一季度资本支出约人民币71.16亿元，其中：勘探及开发板块资本支出人民币29.95亿元，主要用于胜利、塔河、元坝等油气田，涪陵页岩气产能建设，山东、广西LNG项目及天然气管道建设以及海外项目;炼油板块资本支出人民币10.61亿元，主要用于油品质量升级项目;化工板块资本支出人民币12.99亿元，主要用于原料结构调整和环保项目;营销及分销板块资本支出人民币15.80亿元，主要用于加油(气)站挖潜改造，成品油管网、油库等仓储设施建设，安全隐患以及油气回收等专项治理;总部科研信息及其他资本支出人民币1.81亿元，主要用于科研装置及信息化项目建设。
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标(按中国企业会计准则)大幅度变动的情况及原因
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
截至本报告披露日，中国石化不存在尚未完全履行的业绩承诺，不存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺，也不存在资产或项目的盈利预测。
公司名称
中国石油化工股份有限公司
法定代表人
日期
204月29日
即:在进行相关因素调整后,王超同志任期内的实际经营业绩为实现利润1,756,194.14元;
根据审计结果及对企业有关数据的调整, 王超同志任职期内各项绩效评价指
7月至12月及1月至月，实际经营期间均不足一个会计年度，未计算2012月31日及年10月31日的绩效评价指标。
四、任期内企业负责人的主要业绩
王超同志在2005年4月1日至2005年10月31日任职期间，上级下达的经营指标与财务核算实际完成情况对照如下：
(一)、工业总产值及目标利润指标实际实现情况
任期内各期间实际完成的工业总产值及实现的利润均超过了上级下达的经营目标，超额完成了目标任务。
(二)、职工工资及福利费支出情况
王超同志任期内各年职工工资及福利费实际支出情况如下:
年人均工资及福利费支出逐年上升,较好地解决了职工收入及福利问题。
五、审计评价
(一)、王超同志任职期间，商贸公司会计报表的编制符合国家颁布的企业会计准则及会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了商贸公司会计期末的财务状况及会计期间的经营情况;财务收支真实、合规，审计中未发现企业财务收支有违反国家财经纪律、财经法规的行为;
(二)、截止2005年10月31日，商贸公司审计后的资产总额为5,496,589.56元，其中：待处理流动资产净损失(不良资产)30,000.00元，占0.55%,资产质量及结构状况较好。总资产报酬率、净资产收益率、总资产周转率、流动资产周转率年，均保持在较好的水平上。
待处理流动资产净损失30,000.00元是因产品制造质量问题对方拒绝付款形成的`呆帐。
(三)、末商贸公司经上级主管部门批准核销资产损失86,421.87元(其中:核销应收帐款13,200.00元,核销存货73,221.87元)，该核销的资产损失与当年经济责任有关。
(四)、王超同志在2005年4月1日至2005年10月31日任职期间，较好的完成了中国石化集团湖北化肥厂下达的各项经营指标和目标任务;企业经济效益逐年有所提高。
(五)、王超同志任职期间，能够致力于内部控制制度的建立健全，且相关内部控制制度能有效执行;审计中未发现王超同志有违反国家财经法规的情况。
六、审计结论
经审计，我们认为王超同志2005年4月1日至2005年10月31日任职商贸公司负责人期间，较好的完成了上级单位下达的经营目标和经营任务,任期实际经营业绩1,756,194.14元,实现了国有资产的保值增值任务;任期末资产总额5,496,589.56元，负债总额727,806.79元，所有者权益总额4,768,782.77元，资产负债率13.24%;期末资产总额中，不良资产30,000.00元，不良资产比率0.55%。
七、其他需要说明的问题
(一)、王超同志206月上任时，未对上一任负责人进行经济责任审计，本次审计期初数以商贸公司提供的年6月30日的会计报表为基础。
(二)、商贸公司主要采用资产租赁的形式经营，截止2005年10月31日,商贸公司经营租赁中国石化集团湖北化肥厂的资产总额为4,419,992.52元，资产净842,513.42元。
(三)、商贸公司的税收由中国石化集团湖北化肥厂统一汇总缴纳,有关涉税事项，其结果以税务部门的认定结论为准。对涉及本次审计目的以外的其他事项，我们未采取进一步的审计程序。
附件(一)：资产负债表
附件(二)：利润表及利润分配表
宜昌长江会计师事务有限公司 中国注册会计师：
中国 宜昌 报告日期：7月18日
中国石化集团湖北化肥厂：
我们接受委托，对湖北化肥武汉商贸公司(以下简称商贸公司)负责人王超同志2005年4月1日至2005年10月31日止任期内的经济责任进行了审计。我们实施审计所依据的财务会计资料及其他相关资料由商贸公司及中国石化集团湖北化肥厂提供，商贸公司及中国石化集团湖北化肥厂管理当局对其真实性、合法性、完整性负责。我们的责任是在实施审计工作的基础上对委托审计事项发表审计意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，包括在抽查的基础上获取支持评价委托事项的证据。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。现将审计情况报告如下：
一、基本概况
纳入本次审计范围的包括中国石化集团湖北化肥厂武汉商贸公司(以下简称武汉商贸公司)、中国石化集团湖北化肥厂驻武汉办事处(以下简称驻武汉办事处)、中国石化集团湖北化肥厂武汉商贸公司二氧化碳充装站(以下简称二氧化碳充装站)等三个独立核算的经营主体。武汉商贸公司具有独立法人主体资格，本次审计以武汉商贸公司为合并的主体。
武汉商贸公司是隶属于中国石化集团湖北化肥厂的二级直属单位， 1993年8月7日经武汉市工商行政管理局武昌分局核准成立的集体所有制企业，注册资金50万元，现任法定代表人为王超，企业法人营业执照注册号：4201061201451，注册地址：武昌中山路685号，经营范围：尿素、日用品零售兼批发;二氧化碳(限票面)销售;二氧化碳充装;五金工具、建筑材料、日用杂品(不含烟花爆竹)、文化用品零售兼批发;公路货物运输。
驻武汉办事处于1980年成立，为隶属于中国石化集团湖北化肥厂的非法人国有经营单位，地址：武昌中山路685号，负责人王超，主要从事住宿、餐饮服务。
二氧化碳充装站于1998年10月6日成立，1999年3月建成投入使用，为隶属于中国石化集团湖北化肥厂武汉商贸公司的非法人集体经营单位，负责人王超，主要从事二氧化碳充装及销售。
武汉商贸公司现有职工44人，其中：正式职工12人，集体工1人，临时工31人，现有离休人员3人，退休人员12人，退养人员1人。
2005年4月，王超经中国石化集团湖北化肥厂任命担任商贸公司负责人职务;根据企业改制的要求，商贸公司2005年10月31日进入企业改制程序，王超担任商贸公司负责人职务的任职期间为2005年4月1日至2005年10月31日。
二、审计目的、范围、重点和方法
根据中国石化集团湖北化肥厂的委托,对商贸公司负责人王超同志2005年4月1日至2005年10月31日止任期内的经济责任进行审计,为商贸公司企业改制工作提供依据。
本次审计采取就地审计的方法，对商贸公司进行了全面审计，审计的时间范围为2005年4月1日至2005年10月31日。根据被审计单位会计核算的具体情况，我们实施了详细审计，对商贸公司的收入及重要支出项目的数据进行了梳理、分类、统计、分析，通过这一过程对王超同志任职期间所辖单位资产、负债及损益的真实性、合法性、效益性进行认定，对其任职期间的经济责任进行评价。审计的重点包括：任期内各年度财务收支及损益情况;工作目标或承包指标完成情况;内部控制制度的建立及执行情况;重大投资及重要经济合同执行情况;执行国家有关财经法规及有关制度情况等
三、财务审计情况及绩效分析
(一) 审计前后企业的主要财务指标及调整情况
根据商贸公司会计记录及财务审计结果，王超同志任职期间商贸公司的收入效
审计后各会计期间的财务状况、资产结构情况如下：
根据财务审计，企业基本财务数据调整情况：
1、截止2005年10月31日，商贸公司应收帐款中挂应收宜昌伯言机械制造有限公司货款30,000.00元，经查，该款因产品制造质量问题已无法收回，审计调减应收帐款30,000.00元，调增待处理流动资产净损失30,000.00元。
2、审计发现，商贸公司列入固定资产的备品备件(已耗用)价值11,760.00元, 截止2005年10月31日,该备品备件已计提折旧5,865.30元,审计调减固定资产原值11,760.00元,调减累计折旧5,865.30元, 调增主营业务成本5,894.70元。
3、截止2005年10月31日，商贸公司其他应付款中应付湖北化肥厂2,281,566.33元，为单位内部往来款, 根据企业改制要求,审计调减其他应付款2,281,566.33元，调增资本公积2,281,566.33元。
4、截止2005年10月31日, 商贸公司应付工资134,803.69元,应付福利费308,732.75元,应付职工教育经费25,888.58元,根据企业改制要求,审计调整全部转为权益,调减以上项目合计469,425.02元,调增资本公积469,425.02元。
(二)审计后企业基本财务数据变化原因：
1、任职期末资产、负债比较任职期初，有较大数额的变化，主要是因为王超同志任职期内形成的利润及根据企业改制要求将其他应付款2,281,566.33元,应付工资134,803.69元,应付福利费308,732.75元,应付职工教育经费25,888.58元转增资本公积所致。
2、2004年收入较前几年大幅度上升，主要是因为2004年中国石化集团湖北化肥厂新建、改建项目较多，保运费、机械加工费收入增加较多。
(三)任期内的企业基本财务绩效状况
根据审计结果及《中央企业经济责任审计实施细则》的规定，王超同志2005
年4月1日至2005年10月31日任职期间实际业绩利润计算如下：
任期实际业绩利润=经过审计调整核实后的任期利润总额-任期产生的不良资
产+消化任期前不良资产
=1,738,469.27-30,000.00+47,724.87
=1,756,194.14
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★ 石化实习总结
★ 石化安全教育心得
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★ 第一季度工作总结
★ 审计报告是什么
★ 离任审计报告
